WWW.DOC.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Различные документы
 

«Информация об исполнении бюджета Санкт-Петербурга, бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга, бюджетов внутригородских муниципальных ...»

Информация

об исполнении бюджета Санкт-Петербурга, бюджета Территориального

фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга,

бюджетов внутригородских муниципальных образований

Санкт-Петербурга за январь-сентябрь 2013 года

Настоящая информация подготовлена на основе: Законов

Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый

период 2014 и 2015 годов», «О бюджете Территориального фонда

обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», отчета Комитета финансов Санкт–Петербурга об исполнении консолидированного бюджета Санкт–Петербурга и бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга по состоянию на 01.10.2013, данных Федеральной службы государственной статистики Территориального органа по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области о социальноэкономическом положении Санкт-Петербурга, данных Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу и другой информации.

Итоги социально – экономического развития Санкт-Петербурга за девять месяцев 2013 года характеризовались следующими основными показателями:

Индекс промышленного производства (далее – ИПП) в январе-сентябре 2013 года составил 99,8 % к соответствующему периоду предыдущего года.

Индекс промышленного производства в 2012-2013 годах, в % к соответствующему периоду предыдущего года 108,0 105,7 105,5 105,4 105,0 105,0 106,0 104,4 104,7 104,3 105,1 104,0 102,9 104,4 102,0* 101,4 102,0 100,9 100,5 100,7 100,0 99,6 100,0 100,3 99,8 99,4 98,9 98,0 96,0 *Примечание: янв.-дек. 2013 F – оценочное значение согласно прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2014-2016 годы, разработанного Комитетом по экономической политике и стратегическому планированию.

–  –  –

В обрабатывающих производствах, на долю которых приходится 92,5 % общего объема отгруженной промышленной продукции, индекс промышленного производства (далее - ИПП) составил 99,2 %.

Объем отгруженных товаров собственного производства, работ и услуг по виду деятельности «обрабатывающие производства» в январе-сентябре 2013 года составил 1 577,7 млрд.

рублей и в разрезе наиболее значимых отраслей представлен на графике:

–  –  –

Отрицательное влияние на итоги работы промышленности оказало снижение объемов выпуска:

кокса и нефтепродуктов (ИПП – 32 % к аналогичному периоду прошлого года);

электрооборудования, электронного и оптического оборудования ИПП – 94,9 %);

пищевых продуктов, включая напитки, и табака (97,2 %).

При этом, отмечается рост объемов выпуска продукции в металлургическом производстве и производстве готовых металлических изделий (ИПП – 105,4 % к аналогичному периоду прошлого года), а также рост производства транспортных средств и оборудования (ИПП – 103,2 %).

Оборот организаций по всем видам экономической деятельности января по сентябрь 2013 года составил 4 642,6 млрд. рублей, что на 4,7 % больше, чем за аналогичный период 2012 года.

Объем работ, выполненных по виду деятельности «Строительство»

в январе-сентябре 2013 года упал на 4,8 % по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составил 239,5 млрд. рублей.

В эксплуатацию было сдано 1 937,3 тыс. кв. метров общей площади жилых домов, что в 1,4 раза превышает значение аналогичного периода 2012 года. Более 60 % всех введенных в действие жилых домов приходится на Пушкинский район (540,5 тыс. кв. м), Невский район (355,5 тыс. кв. м) и Приморский район (336,3 тыс. кв. м).

–  –  –

В 3 квартале 2013 года средняя цена 1 м2 общей площади квартир на первичном рынке жилья увеличилась на 13,9 % по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составила 99 757 рублей, на вторичном

– увеличение составило 4,9 % по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составила 85 926 рублей. Данные о средней цене 1 м2 на первичном и вторичном рынках жилья в Санкт-Петербурге в 2011 – 2013 годах представлены на графике.

100000 рублей

–  –  –

Стоимость 1 м2 общей площади квартир на первичном и вторичном рынках в Российской Федерации, Москве и Санкт-Петербурге в 3 квартале 2013 года представлена в таблице:

–  –  –

Объем инвестиций в основной капитал по итогам 1 полугодия 2013 года составил 122,3 млрд. рублей или 86,2 % к аналогичному периоду прошлого года.

Объем инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования; в постоянных ценах в % к соответствующему периоду

–  –  –

Объем иностранных инвестиций, поступивших в нефинансовый сектор экономики Санкт-Петербурга по итогам 1 полугодия 2013 года, составил 6 027,9 млн. долларов США (рост в 1,3 раза по сравнению с аналогичным периодом 2012 года). Наибольший объем иностранных инвестиций (92 % полученного объема) был направлен в обрабатывающие производства. Основными странами-инвесторами являлись Ирландия (18,6 % от поступившего объема инвестиций), Люксембург (16,3 %). Из стран СНГ поступило инвестиций в экономику Санкт-Петербурга в размере 846 млн.

долларов США.

Оборот розничной торговли в январе-сентябре 2013 года составил 680,6 млрд. рублей и увеличился на 5,7 % к соответствующему периоду предыдущего года. В структуре оборота розничной торговли удельный вес оборота розничной торговли пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в январе-сентябре 2013 года составил 34 %, непродовольственными товарами – 66 %, что соответствует уровню прошлого года. Оборот розничной торговли в январе-сентябре 2013 года формировался, в основном за счет коммерческих предприятий, не относящихся к субъектам малого и среднего предпринимательства (76 %).

–  –  –

*Примечание: янв.-дек. 2013F – оценочное значение согласно прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2014-2016 годы, разработанного Комитетом по экономической политике и стратегическому планированию.

–  –  –

Заработная плата, денежные доходы и расходы населения. Средняя начисленная заработная плата в январе-августе 2013 года, составила 35 862 рублей рост на 13,6 % к январю-августу 2012 года, реальная заработная плата выросла на 6,2 % к январю-августу 2012 года. Реальные денежные доходы составили 106,8 % к соответствующему периоду 2012 года.

Среднедушевые денежные доходы населения в июле 2013 года составили 32 281,6 рубля.

Средняя начисленная заработная плата по основным видам экономической деятельности в августе 2013 года представлена на графике:

–  –  –

100 % 76,9 13,9 20 12,3 11,7

-14,8

–  –  –

Задолженность организаций по заработной плате. По данным организаций наблюдаемых видов экономической деятельности (без субъектов малого предпринимательства) суммарная просроченная задолженность по заработной плате по состоянию на 1 октября 2013 года составила 17,2 млн. рублей. Вся задолженность образовалась из-за отсутствия собственных средств организаций. Объем задолженности уменьшился на 8 % по сравнению с данными на 1 сентября 2013 года.

Демография. По предварительной оценке Петростата численность постоянного населения Санкт-Петербурга на 1 сентября 2013 года составила 5 078,4 тыс. человек и с начала года увеличилась на 50,4 тыс. человек или на 1 %. Число родившихся за 8 месяцев 2013 года составило 42 746 человек, что на 1 656 человек больше, чем за аналогичный период 2012 года. Число умерших – 40 643 человека, что на 430 человек меньше, чем за аналогичный период 2012 года. Естественный прирост составил 2 103 человека.

Коэффициенты естественного движения населения (на 1000 человек населения) в январе-августе представлены на графике:

родившиеся умершие 10 естественный прирост 2 0,7 12,4 12,4 0 12,8 12,1 январь-август 2012 январь-август 2013 Безработица. К концу сентября 2013 года в государственных учреждениях службы занятости населения состояло на учете 20,5 тысяч не занятых трудовой деятельностью граждан, из них 8,6 тыс. человек имели статус безработного. Заявленная работодателями в Службу занятости населения потребность в работниках в августе 2013 года составила 84,2 тыс. человек. На конец сентября 2013 года уровень регистрируемой

–  –  –

10,8 20 10,7 10,7 10,4 10,3 10,2 10 9,9 9,8 9,3 9,1 8,7 8,6

–  –  –

Напряженность на рынке труда (число незанятых граждан, зарегистрированных в Службе занятости населения, в расчете на одну вакансию) в конце сентября 2013 года составила 0,2 человека на вакансию.

Сложившаяся экономическая ситуация по итогам 9 месяцев 2013 года ставит под сомнение выполнение отдельных оценочных показателей прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга, представленных Комитетом по экономической политике и стратегическому планированию Санкт-Петербурга к проекту бюджета Санкт-Петербурга на 2014 год.

Так, например:

- индекс потребительских цен на товары и услуги по итогам 9 месяцев 2013 года составляет 4,9 %, к декабрю 2012 года, а учитывая ежегодный скачок цен в конце года, инфляция скорее всего не удержится в пределах запланированной оценки в 6 %;

- индекс промышленного производства за 9 месяцев 2013 года составляет 99,8 % к соответствующему периоду предыдущего года (оценочное значение – 102 %);

Кроме того, объем инвестиций в основной капитал в 1 полугодии 2013 года составляет 122,3 млрд. рублей, или 86,2 % к соответствующему периоду предыдущего года. Для достижения оценочного значения объемов инвестиций в основной капитал по итогам 2013 года необходимо увеличить темпы привлечения инвестиций как минимум в 2 раза, что в условиях мирового спада экономики маловероятно. В то же время проведенный анализ статистических данных за последние несколько лет показывает возможность достижения указанного оценочного показателя до конца года, поскольку основной прирост приходится на последний квартал года.

–  –  –

По сравнению с аналогичными периодами последних пяти лет это не самый положительный результат исполнения бюджета города, но лучше, чем в прошлом году, что подтверждается данными следующей диаграммы.

–  –  –

Доходы бюджета Расходы бюджета В соответствии с Оценкой ожидаемого исполнения бюджета Санкт-Петербурга за 2013 год (далее - Оценка исполнения бюджета1) за 2013 год ожидается исполнение бюджета Санкт-Петербурга: по доходам в сумме 393 868 227,3 тыс. рублей или на 100,7 % к назначению, утвержденному законом о бюджете, и по расходам в сумме 404 891 836,4 тыс. рублей, что составит 94,9 % к бюджетным ассигнованиям 2013 года, с превышением Оценка ожидаемого исполнения бюджета Санкт-Петербурга за 2013 год осуществляется главными администраторами бюджетных средств самостоятельно и представляется Комитетом финансов в Законодательное Собрание Санкт-Петербурга одновременно с проектом закона о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, в соответствии с требованием п. 1 ст. 23 Закона СанктПетербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге».

расходов над доходами (дефицит бюджета Санкт-Петербурга) в сумме 11 023 609,1 тыс. рублей.

При утвержденном на 2013 год дефиците бюджета Санкт-Петербурга в размере 35 457 602,1 тыс. рублей результатом исполнения городского бюджета в январе - сентябре 2013 года, как и в аналогичном периоде прошлых лет, явилось образование профицита в сумме 38 498 250,5 тыс. рублей. Его наличие обусловлено опережающим поступлением доходов над финансированием расходов и образованием, вследствие этого, значительных остатков временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга.

За 9 месяцев 2013 года такие остатки, вместо предусмотренного на 2013 год их сокращения (на 25 668 864,9 тыс. рублей), увеличились на 33 821 294,2 тыс. рублей и по состоянию на 01.10.2013 составили 75 027 169,1 тыс. рублей (69 182 468,1 тыс.

рублей на 01.10.2012), из них:

- на счетах по учету средств бюджета - 14 526 999,1 тыс. рублей (17 063 813,1 тыс. рублей на 01.10.2012);

- на депозитных счетах коммерческих банков тыс. рублей (52 118 655 тыс. рублей на 01.10.2012).

Таким образом, с начала 2013 года временно свободные средства городского бюджета увеличились в 1,8 раза и на 01.10.2013 составили:

108,4 % к аналогичному показателю прошлого года, 26 % к мобилизованным в бюджет доходам и 30 % к профинансированным расходам, превысив в 2,5 раза расходы Адресной инвестиционной программы (далее - АИП) (30 263 667,5 тыс. рублей), а также бюджетные обязательства, выполненные в сферах жилищно-коммунального хозяйства (35 721 841,7 тыс. рублей), образования (57 107 937,9 тыс. рублей), здравоохранения (36 905 669,9 тыс. рублей), социальной политики (34 206 422,6 тыс. рублей).

–  –  –

81,5 43,0 77,0 74,2 41,2 67,8 69,2 63,9 60,8 35,1 37,4 30,7 01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10.

–  –  –

Из представленных в таблице данных видно, что объем доходов, полученных от размещения за 9 месяцев 2013 года, составил 2 231 124,3 тыс. рублей или 72,2 % от планового задания на 2013 год, что в 1,3 и 2,9 раза превышает финансовый результат, полученный от размещения средств на депозиты уполномоченных банков за 9 месяцев последних двух лет (при сокращении объемов размещения в 2,3 и 2,4 раза, соответственно).

Государственный внутренний долг Санкт-Петербурга на 01.10.2013 был представлен в виде обязательств перед федеральным бюджетом тыс. рублей и в форме облигационных займов тыс. рублей, что в структуре заимствований города составляет 51,5 % и 48,5 %, соответственно.

Условия по ограничению объема государственного долга, которые установлены к объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений: в ст. 107 БК РФ - на уровне 100 % и в ст. 44 Закона Санкт–Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге» - на уровне 50 %, за январь-сентябрь 2013 года были соблюдены.

С начала года долг Санкт-Петербурга сократился на 682 130,1 тыс.

рублей или на 3,2 %. Сведения о динамике долговых обязательств

Санкт-Петербурга по их объему и структуре представлены в таблице:

Раздел 5 Заключения Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга на проекта закона СанктПетербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

(документ от 17.10.2013 № 1-613/13-0-1).

–  –  –

Изменение государственного долга в основном обусловлено исполнением в марте 2013 года обязательств по возврату бюджетного кредита в соответствии с Соглашением о предоставлении бюджету Санкт-Петербурга из федерального бюджета кредита для частичного покрытия дефицита бюджета Санкт-Петербурга от 28.06.2010 № 01-01-06/06-229 на сумму 780 000 тыс. рублей.

Вследствие роста объема долга Санкт-Петербурга по отношению к аналогичному периоду прошлого года, а также размещения государственных облигаций, произошло естественное увеличение расходов на обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга - в 2,9 раза (со 137 570,4 тыс. рублей на 01.10.2012 до 395 865,7 тыс.

рублей на 01.10.2013), обусловленное выплатой:

- в марте 2013 года – процентов за пользование кредитом, который за отчетный период был полностью погашен, в соответствии с графиком и условиями соглашения от 28.06.2010 № 01-01-06/06-229;

- в мае 2013 года - дохода за пятый купонный период по облигациям выпуска RU25038GSP0 (ставка купонного дохода на все купонные периоды, выраженная в процентах от номинала, равна 3,87 % от номинала);

- в июне 2013 года – дохода за первый купонный период по облигациям выпуска RU25039GSP0 (купонный доход на одну облигацию, выраженный в рублях, на первый и все последующие купонные периоды составляет 39,60 рублей).

В соответствии с Оценкой исполнения бюджета за 2013 год на обслуживание долговых обязательств Санкт-Петербурга будет направлено 1 207 800 тыс. рублей, что в 3,2 раза превысит фактическую потребность 2012 года (в сумме 378 441,1 тыс. рублей).

По состоянию на 01.10.2013 в структуре процентных платежей по целевой статье 0650001 «Расходы на обслуживание внутреннего долга Санкт-Петербурга» обязательства по государственным именным облигациям Санкт-Петербурга составляют 99,2 %, а проценты по бюджетным кредитам, предоставленным из федерального бюджета – 0,8 %. Сравнительные данные структуры расходов на обслуживание государственного внутреннего долга

Санкт-Петербурга представлены на диаграмме:

–  –  –

Представленные данные показывают существенные изменения в структуре процентных платежей по долговым обязательствам Санкт-Петербурга, который на 01.10.2013 является наиболее значительным за последние 10 лет.

В 2013 году государственные облигации Санкт-Петербурга рассматриваются городом в качестве основного инструмента государственных заимствований. По состоянию на 01.10.2013 в обращении на фондовом рынке находятся 3 выпуска государственных облигаций.

Следует отметить, что расходы на обслуживание долга, увеличивают общий объем расходов бюджета, следовательно, и его дефицит, на эту сумму, и должны покрываться за счет источников финансирования дефицита бюджета, что усиливает риски обеспечения сбалансированности бюджета в результате наращивания заимствований и увеличивает нагрузку на городской бюджет. Однако, получаемые в бюджет доходы от размещения временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга на банковских депозитах по ставкам выше доходности государственных ценных бумаг компенсируют расходы бюджета на обслуживание долговых обязательств.

–  –  –

11,2% 11,1% 10,5% 8,8%

–  –  –

Так, по группе «Налоговые и неналоговые доходы» объем поступлений увеличился на 26 230 016,3 тыс. рублей или на 11,4 %, за счет увеличения налоговых доходов – на 14,5 % или на 29 295 018,2 тыс. рублей и сокращения неналоговых доходов – на 10,8 % или на 3 065 001,8 тыс. рублей.

Увеличения налоговых доходов к уровню соответствующего показателя прошлого года произошло в результате роста поступлений по подгруппам:

1. «Налоги на прибыль, доходы» - на 14,8 % или на 22 810 432,4 тыс. рублей, из них:

налог на прибыль организаций на 18,5 % или на тыс. рублей;

налог на доходы физических лиц на 12,3 % или на тыс. рублей;

2. «Налоги на имущество» - на 15,9 % или на 4 046 980,8 тыс. рублей, из них:

налог на имущество организаций на 13,4 % или на тыс. рублей;

земельный налог на 30,6 % или на 952 417 тыс. рублей;

транспортный налог на 16 % или на 580 538 тыс. рублей;

налог на игорный бизнес на 73,8 % или на 6 095,4 тыс. рублей;

Налоги на совокупный доход» - на 17 % или на 1 219 560 тыс. рублей, из них: налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения – на 19,9 % или на 1 228 702,2 тыс. рублей;

4. «Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации» - на 8,4 % или на 1 196 941,8 тыс. рублей.

Динамика показателей по большинству основных доходных источников бюджета Санкт-Петербурга характеризуется устойчивыми положительными темпами роста.

Сокращение неналоговых доходов произошло в результате снижения темпов поступлений по подгруппам:

«Доходы от продажи материальных и нематериальных активов», поступившие в сумме 5 512 695,3 тыс. рублей, на 45,1 % или на 4 527 871,6 тыс. рублей от аналогичного показателя прошлого года, за счет снижения поступлений по статьям: доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) – на 82,7 % или на 4 003 889,2 тыс. рублей и доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) на сумму 943 972,2 тыс. рублей или на 21,1 %;

«Прочие неналоговые доходы», поступившие в сумме тыс. рублей, на 51 864,7 тыс. рублей или на 73,7 % от аналогичного показателя прошлого года.

По группе «Безвозмездные поступления» за отчетный период, относительно аналогичного периода 2012 года, объем поступлений увеличился на 5 190 108,7 тыс. рублей или на 19,2 % и составил 32 251 601,2 тыс. рублей. Утвержденные бюджетные назначения исполнены на 89,9 %.

Рост объема безвозмездных поступлений в основном обусловлен увеличением: дотаций бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на 10 994 764 тыс. рублей или в 2,1 раза;

субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) на 566 851,1 тыс. рублей или на 25,6 % и субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований на 218 174,4 тыс. рублей или на 2,5 %.

Необходимо отметить, что произошло сокращение иных межбюджетных трансфертов на 3 540 046 тыс. рублей или на 63,8 %, в связи с отсутствием средств, передаваемых бюджетам на реализацию программ модернизации здравоохранения, так как, согласно постановлению Правительства Санкт-Петербурга от 01.03.2011 № 240 «О программе модернизации здравоохранения в Санкт-Петербурге на 2011-2012 годы»

программа завершена. В то же время поступило 1 011 500,5 тыс. рублей на финансовое обеспечение закупок антивирусных препаратов для профилактики и лечения лиц, инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатитов В и С, которые в 2012 году не поступали. А также сократились на 31 919 тыс. рублей или на 4,8 % средства, передаваемые бюджетам на осуществление отдельных полномочий в области обеспечения лекарственными препаратами.

Кроме того, уменьшились прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы на 363 230,1 тыс. рублей или на 99,8 %, что обусловлено, в том числе, отсутствием средств от бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования, которые за 9 месяцев 2012 года, поступили в сумме 361 956 тыс. рублей.

За отчетный период, также как и в прошлом году, основная часть доходов бюджета Санкт-Петербурга сформирована за счёт поступлений по следующим доходным источникам: налогу на доходы физических лиц; налогу на прибыль организаций; налоги на имущество;

безвозмездных поступлений и другие, данные представлены на диаграмме.

–  –  –

Согласно Оценке исполнения бюджета за 2013 год поступления по доходам ожидаются в сумме 393 868 227,3 тыс. рублей или 100,7 % к назначениям, утвержденным законом о бюджете. К ожидаемому исполнению доходы, полученные за 9 месяцев 2013 года, составили 73,2 %. Необходимо отметить, что в 2012 году исполнение бюджета Санкт-Петербурга по доходам за 9 месяцев к ожидаемому исполнению составляло 70,3 %, а к фактическому - 68,8 %.

Таким образом, по прогнозу Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга доходы составят около 405 млрд. рублей, что на 2,8 % больше, чем, ожидаемое исполнение бюджета Санкт-Петербурга по доходам за 2013 год согласно оценке Комитета финансов СанктПетербурга.

Законодательно утвержденные бюджетные ассигнования полностью обеспечены финансовыми ресурсами за счет сложившегося высокого уровня исполнения доходов городского бюджета и значительных остатков средств на счетах бюджета.

Исполнение бюджета Санкт-Петербурга по расходам

Общий объем кассовых выплат за январь-сентябрь 2013 года составил 249 993 771,4 тыс. рублей или 58,6 % от бюджетных ассигнований 2013 года;

58,2 % от показателя сводной бюджетной росписи; 61,7 % от Оценки исполнения за 2013 год. К соответствующему периоду 2012 года расходы бюджета города увеличились на 33 046 636,6 тыс. рублей (на 15,2 %).

Кассовое исполнение расходов бюджета Санкт-Петербурга в течение 9 месяцев 2010-2013 годов характеризуется следующими данными:

–  –  –

Анализ представленных данных позволяет отметить некоторое увеличение кассовых расходов городского бюджета в начале финансового года, по сравнению с прошлым. Вместе с тем, по сравнению с 2010 годом посткризисным годом, наблюдается снижение уровня кассовых расходов бюджета Санкт-Петербурга по отношению к бюджетным ассигнованиям с 25,6 % до 23,6 % во II квартале, что повлекло естественную нагрузку на III квартал (с 21,3 % в 2010 году до 22,5 % в 2013 году).

Особенности подобного исполнения бюджета Санкт-Петербурга предполагают финансирование основной доли расходов в IV квартале финансового года, что увеличивает нагрузку по исполнению расходов на последние месяцы финансового года.

–  –  –

203,0 178,0 176,6 158,8 156,8 154,9* 148,8 136,6

–  –  –

Несмотря на увеличение бюджетных ассигнований в 2013 году, наметилась тенденция более своевременного и равномерного исполнения расходов городского бюджета, что видно из данных диаграммы.

Вместе с тем, текущее исполнение бюджета Санкт-Петербурга пока характеризуется наличием факторов, сдерживающих темпы и ритмичность освоения бюджетных ассигнований:

длительность цикла проведения в начале финансового года процедур размещения государственного заказа Санкт-Петербурга и экономия, полученная от проведения конкурсных процедур;

специфика проведения работ, носящих сезонный характер и длительный производственный цикл при проведении ремонтностроительных и ремонтно-реставрационных работ;

невыполнение подрядчиками обязательств в сроки, установленные государственными контрактами и договорами;

отсутствие по объектам Адресной инвестиционной программы утвержденной проектно-сметной документации и поздние сроки выполнения проектных работ в связи с ее доработкой;

отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих порядок финансового обеспечения расходных обязательств Санкт-Петербурга.

Расходные обязательства, для выполнения которых необходимо размещение государственного заказа на конкурсной основе, в соответствии с требованиями Федерального закона № 94-ФЗ, характеризуются низким процентом исполнения, а те, в отношении которых определены порядок расчетов и суммы выплат федеральным законодательством и нормативными правовыми актами Санкт-Петербурга, исполнены с более высоким процентом.

В целях совершенствования бюджетного процесса и нивелирования в 2014 году тенденции неравномерного исполнения расходов главными администраторами бюджетных средств, Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга считает целесообразным предложить принять меры по урегулированию указанных выше факторов, влияющих на своевременность исполнения расходных обязательств Санкт-Петербурга.

–  –  –

В структуре разделов классификации расходов бюджета, отражающих направление финансовых ресурсов на выполнение ключевых функций органов государственной власти Санкт-Петербурга, первое место занимают расходы, направляемые на национальную экономику - 23,4 % (на 01.10.2012

– 20,2 %), второе место – расходы на образование - 22,8 % (на 01.10.2012 – 22,1 %), третье место – на здравоохранение - 14,8 % (на 01.10.2012 – 10 %).

На долю обязательств в сфере жилищно-коммунального хозяйства и социальной политики пришлось 14,3 % и 13,7 %, соответственно (на 01.10.2012 – 17,7 % и 14,3 %).

На структуру расходов бюджета оказали влияние положительная динамика освоения расходов в сферах дорожного хозяйства (на 11 730 718,3 тыс. рублей или на 56,5 %), дошкольного и общего образования (на 7 327 656 тыс. рублей или на 18,5 %), социального обеспечения населения (на 2 096 398,8 тыс. рублей или на 8,7 %), снижение доли исполненных обязательств в области жилищно-коммунального хозяйства (на 2 655 695,7 тыс. рублей или на 6,9 %), а также изменение в 2013 году механизма финансирования страховых взносов по ОМС неработающего населения.

Проведенный анализ исполнения расходов бюджета Санкт-Петербурга по подразделам классификации расходов выявил значительные отклонения от среднего уровня исполнения расходов городского бюджета (58,6 %), которые приведены в следующей таблице.

–  –  –

Следует отметить, что из 28-ми подразделов классификации расходов, относящихся к разделам социальной сферы3, по 10-ти расходы исполнены ниже среднего уровня (58,6 %). Также, ниже среднего уровня исполнены расходы по двум подразделам, относящимся к расходам на прикладные научные исследования, а из 10-ти подразделов, относящимся к другим вопросам в различных сферах и областях, только по 4-м выше среднего (58,6 %).

Кроме того, за 9 месяцев 2013 года пока вообще не осуществлялись расходы по двум подразделам:

«Иные дотации» - в сумме 18 308 тыс. рублей, предназначенные для обеспечения сбалансированности бюджетов внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга и компенсации снижения доходов или увеличения расходов их бюджетов в связи с изменением законодательства (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут не востребованы). В целях эффективного использования бюджетных ассигнования необходимо принять меры по перераспределению расходов на другие целевые статьи;

«Государственный материальный резерв» - в сумме 7 595,6 тыс.

рублей, которые выделены Комитету по развитию предпринимательства и потребительского рынка Санкт-Петербурга на создание резерва материальных ресурсов для ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера на территории Санкт-Петербурга.

Средства запланированы для создания городского резерва продовольствия, одежды, обуви и товаров первой необходимости, хранение которых будет осуществляться на территории складских помещений Хасанского рынка, передаваемых бюджетному учреждению «Центр контроля качества товаров (продукции), работ и услуг» в оперативное управление.

На необходимость наделения Комитета по развитию предпринимательства и потребительского рынка Санкт-Петербурга соответствующим полномочием Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга указывала в своем заключении при весенней корректировке городского бюджета и в информации об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за I полугодие 2013 года.

Соответствующими полномочиями Комитет по развитию предпринимательства и потребительского рынка Санкт-Петербурга, в соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 24.07.2013 № 547 «О внесении изменения в постановление Правительства Санкт-Петербурга от 27.09.2012 № 1040», наделен с 31.07.2013. По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 8 190,3 тыс. рублей или на 107,8 %.

«Образование», «Культура, кинематография», «Здравоохранение», «Социальная политика», «Физическая культура и спорт».

–  –  –

Наименьшими темпами предоставляются субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, установленного для бюджетных учреждений, подведомственных:

Комитету по государственному заказу Санкт-Петербурга тыс. рублей или 54,9 % от годовых бюджетных назначений («Центр мониторинга и экспертизы цен»);

Комитету по развитию предпринимательства и потребительского рынка Санкт-Петербурга - 47 844,9 тыс. рублей или 52,2 % («Центр развития и поддержки предпринимательства», «Центр контроля качества товаров (продукции), работ и услуг»);

Комитету по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга - 17 663,9 тыс. рублей или 51,4 % («Центр транспортного планирования Санкт-Петербурга»);

Комитету по управлению городским имуществом - 40 245,6 тыс.

рублей или 42,2 % («Центр повышения эффективности использования государственного имущества»).

По оценке исполнения бюджета за 2013 год, субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, установленного для перечисленных бюджетополучателей, будут предоставлены в полном объеме.

Необходимо отметить, что в соответствии с общими положениями Порядка проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, который утвержден распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 № 145-р (в ред. от 15.05.2013), контроль кассовых выплат за счет средств, источником финансового обеспечения которых являются субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, ограничен только проверкой сумм, определенных Соглашениями о порядке и условиях предоставления субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.

В связи с переходом (в соответствии с Бюджетным посланием Президента РФ от 13.06.2013 «О бюджетной политике в 2014-2016 годах») к формированию государственного задания на оказание государственных услуг физическим и юридическим лицам на основе единого перечня таких услуг и единых нормативов их финансового обеспечения, особенно актуальным, по мнению Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга, должен стать внутренний контроль за качеством результатов деятельности учреждений и выполнением ими задач и показателей, устанавливаемых учредителями в государственном задании.

По виду расходов «Бюджетные инвестиции» 60,5 % или 30 263 667,5 тыс.

рублей направлено в объекты Адресной инвестиционной программы, а остальные 39,5 % - на увеличение (формирование) уставного фонда (капитала):

ГУП «Продовольственный фонд» (1 312 500 тыс. рублей или ГУП «Водоканал Санкт-Петербурга» (1 376 000 или 100 %);

ОАО «Западный скоростной диаметр» (15 127 644,7 тыс. рублей или 57,6 %) на реализацию ДЦП Санкт-Петербурга «Финансирование создания в Санкт-Петербурге автомобильной дороги «Западный скоростной диаметр» на 2011-2019 годы», а также в соответствии с соглашением о создании и эксплуатации на основе ГЧП автомобильной дороги «Западный скоростной диаметр»;

ОАО «Юго-Западная ТЭЦ» (1 111 000 тыс. рублей или 89,6 %) на реализацию ДЦП Санкт-Петербурга «Проектирование и строительство Юго-Западной теплоэлектроцентрали по адресу: Кировский район, Угольная гавань, Элеваторная площадка, участок 1»;

ОАО «Санкт-Петербургский центр доступного жилья» (200 000 тыс. рублей или 100 %) на реализацию целевой программы Санкт-Петербурга «Молодежи - доступное жилье»).

Предусмотренные п. 1 ст.

21 Закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», бюджетные инвестиции пока не были направлены Комитетом по управлению городским имуществом в уставный капитал:

ОАО по строительству метрополитена в городе Санкт-Петербурге «Метрострой» (400 000 тыс. рублей) для обеспечения реализации мероприятий по проектированию, строительству и реконструкции объектов метрополитена в соответствии с Концепцией развития системы пассажирского транспорта в Санкт-Петербурге, в т.ч.

метрополитена и других видов скоростного транспорта на период до 2020 года;

ОАО «Санкт-Петербургские электрические сети» (76 000 тыс.

рублей) на проектирование и строительство ПС 110 кВ «МосковскаяТоварная» с кабельными линиями 110 кВ в соответствии с целевой программой Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и «Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы»;

ОАО «Санкт-Петербургские электрические сети» (960 000 тыс.

рублей) на строительство объекта электроэнергетики Санкт-Петербурга «2 КЛ 110 кВ направлением от ПС 220 кВ № 20 «Чесменская» до ПС 110 кВ «Авиагородок»;

ОАО «Производственно-технологический центр «Спецтранс»

тыс. рублей) на приобретение комплексной системы автоматической загрузки к установке утилизации (сжигания) биологических отходов.

Необходимо отметить, что за 9 месяцев текущего года пока не было начато исполнение бюджета Санкт-Петербурга по видам расходов, имеющих «заявительный» характер их использования, в частности:

по виду расходов 512 «Дотации бюджетам муниципальных образований на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов» могут предоставляться средства в общей сумме 17 608 тыс. рублей в случае, если суммарный объем доходов местного бюджета без учета межбюджетных трансфертов (за исключением дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности и ранее предоставленных дотаций на сбалансированность) и источников финансирования дефицита местного бюджета, меньше сумм минимальных расходов местных бюджетов.

Указанные дотации предоставляются по результатам исполнения местных бюджетов по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября и 1 декабря текущего финансового года, за исключением случаев если сумма превышения минимальных расходов местного бюджета над прогнозом собственных доходов местного бюджета с учетом суммы дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, установленной в законе о бюджете для соответствующего ВМО, составляет 50 % и более.

В данном случае местному бюджету такого ВМО дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов предоставляется ежемесячно. По оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования 2013 года не будут востребованы;

по виду расходов 019 «Субсидии некоммерческим организациям», предусмотренные в бюджете по целевым статьям: 4310128 «Субсидия в виде грантов Санкт-Петербурга для общественных объединений в соответствии с Законом Санкт-Петербурга» (11 008 тыс. рублей, Комитет по молодежной политике и взаимодействию с общественными организациями); 0921525 «Субсидии некоммерческим организациям в целях возмещения затрат, возникших при проведении мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности населения Санкт-Петербурга» (4 000 тыс. рублей, Комитет финансов Санкт-Петербурга), что обусловлено поздней (22.05.2013 и 16.09.2013) подготовкой нормативных правовых актов, регулирующих порядок финансового обеспечения расходных обязательств Санкт-Петербурга и необходимых для реализации Закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» и связанных с установлением и (или) изменением расходных обязательств Санкт-Петербурга. По оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования 2013 года будут освоены в полном объеме;

На общее исполнение бюджета Санкт-Петербурга продолжают оказывать влияние крайне неравномерные темпы освоения бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств. Поэтому, в целях исключения рисков неисполнения по ряду разделов и подразделов классификации расходов законодательно утвержденных бюджетных ассигнований главным распорядителям следует принять соответствующие меры.

Диапазон текущего исполнения бюджета варьируется от 24,7 % (Комитет по промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга) до 75,8 % (Служба государственного строительного надзора и экспертизы Санкт-Петербурга).

За оставшиеся три месяца для безусловного исполнения бюджетных обязательств 2013 года предстоит освоить 176 649,6 млн. рублей или 41,4 %.

В соответствии Оценкой исполнения бюджета за 2013 год главные распорядители освоят в IV квартале 154 898,4 млн. рублей или 36,3 %.

Соответственно, объем неосвоенных бюджетных ассигнований должен составить 21 751,2 млн.

рублей (5,1 %), из них:

1. Комитет по строительству - не освоит 7 570,6 млн. рублей (27,3 %). Для исполнения бюджетных обязательств 2013 года, утвержденных законом о бюджете, в полном объеме в IV квартале предстоит освоить бюджетных ассигнований на сумму 20 253,6 млн. рублей или 73 %, против 30 911,3 млн. рублей в аналогичном периоде прошлого года, из которых было освоено только 9 520,6 тыс. рублей.

По данным оперативного контроля Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга за 9 месяцев 2013 года Комитет не начал освоение бюджетных ассигнований по целевым статьям:

5220226 «Расходы на реализацию программы «Целевая программа Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и «Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы» в сумме 612 560 тыс. рублей (в связи с тем, что по Оценке исполнения бюджета за 2013 год расходы не будут востребованы, необходимо в целях эффективного использования бюджетных ассигнования принять меры по их перераспределению на другие целевые статьи);

3380126 «Расходы на проведение противоаварийных работ и снос зданий, сооружений и строений, находящихся в аварийном состоянии, в административных районах Санкт-Петербурга» в сумме 130 527 тыс.

рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 90 327,6 тыс. рублей или на 69,2 %);

5052102 «Расходы на обеспечение жилыми помещениями детейсирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения, осуществляемые за счет средств федерального бюджета»

в сумме 16 349,7 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме);

3380137 «Расходы на разработку вновь создаваемых территориальных укрупненных нормативов цены конструктивных решений (ТНЦКР)» в сумме 3 000 тыс. рублей (в связи с тем, что по Оценке исполнения бюджета за 2013 год расходы не будут востребованы, необходимо в целях эффективного использования бюджетных ассигнования принять меры по их перераспределению на другие целевые статьи);

2. Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга - не освоит 4 736,2 млн. рублей (12,3 %). Для исполнения бюджетных обязательств 2013 года в полном объеме в IV квартале предстоит освоить бюджетных ассигнований на сумму 22 852 млн. рублей или 59,6 %, против 15 662,4 млн. рублей в аналогичном периоде прошлого года, из которых было освоено только 8 909,6 млн. рублей, что свидетельствует об усилении рисков неисполнения расходных обязательств Санкт-Петербурга.

По данным оперативного контроля Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга за 9 месяцев 2013 года Комитет не начал освоение бюджетных ассигнований по целевым статьям:

5220226 «Расходы на реализацию программы «Целевая программа Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная»

и «Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы» в сумме 150 000 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 23 450 тыс. рублей или на 15,6 %);

0921575 «Создание искусственного земельного участка в районе территории Крестовского острова» в сумме 85 000 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 54 060 тыс. рублей или на 63,6 %);

3150254 «Расходы на создание автостоянок, в том числе социальных и перехватывающих» в сумме 84 116 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 25 254 тыс. рублей или на 30 %);

0921289 «Расходы на поддержание и развитие государственных информационных систем Санкт-Петербурга в сфере транспорта» в сумме 36 690 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 8 380 тыс. рублей или на 22,8 %);

0921462 «Расходы на разработку документов транспортного планирования Санкт-Петербурга» в сумме 2 000 тыс. рублей (в связи с тем, что по оценке исполнения расходы будут не востребованы, необходимо в целях эффективного использования бюджетных ассигнования принять меры по их перераспределению на другие целевые статьи);

Кроме того, ввиду отсутствия нормативных правовых актов Правительства Санкт-Петербурга, регулирующих условия и порядок финансового обеспечения расходных обязательств Санкт-Петербурга, не были пока предоставлены субсидии:

на осуществление АОН "Дирекция по развитию транспортной системы Санкт-Петербурга и Ленинградской области" уставной деятельности в сумме 27 000 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме);

на возмещение затрат по эксплуатации перехватывающих и социальных автостоянок в сумме 29 411,8 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 21 011,8 тыс. рублей или на 71,4 %).

В соответствии со ст. 78 БК РФ и ст. 22 Закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» Правительство Санкт-Петербурга в ходе исполнения бюджета Санкт-Петербурга должно определять условия и порядок предоставления субсидий из бюджета Санкт-Петербурга. В информации об исполнении бюджета за I полугодие 2013 года Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга указывала, что для безусловного исполнения бюджетных назначений следовало ускорить реализацию требований ст. 78 БК РФ и принять меры по своевременной подготовке нормативных правовых актов, необходимых для реализации Закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт

–  –  –

4. Комитет по транспорту - не освоит 1 203,1 млн. рублей (5 %). Для исполнения бюджетных обязательств 2013 года в полном объеме в IV квартале предстоит освоить бюджетных ассигнований на сумму 10 086,9 млн. рублей или 42,3 %, против 11 720,7 млн. рублей в аналогичном периоде прошлого года, из которых было освоено 9 569,4 млн. рублей.

По данным оперативного контроля Контрольно-счетной палаты СанктПетербурга за 9 месяцев 2013 года Комитет не начал освоение бюджетных ассигнований по целевым статьям:

5500102 «Расходы на приобретение специализированного и пассажирского автотранспорта за счет средств федерального бюджета»

в сумме 212 219,5 тыс. рублей, из которых уже поступило в доходы 81 976 тыс. рублей (по оценке исполнения бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 205 987,8 тыс. рублей или на 97,1 %);

2190008 «Расходы на реализацию постановления Правительства Санкт-Петербурга от 30.11.2012 № 1246 «О резервах материальных ресурсов для ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера на территории Санкт-Петербурга» в сумме 5 811,1 тыс. рублей (по оценке исполнения бюджетные ассигнования будут освоены в сумме 167,9 тыс. рублей или на 2,9 %).

5. Жилищный комитет - не освоит 1 038,2 млн. рублей (7,3 %). Для исполнения бюджетных обязательств 2013 года в полном объеме в IV квартале предстоит освоить бюджетных ассигнований на сумму 4 083,5 млн. рублей или 28,8 %, против 3 784,9 млн. рублей в аналогичном периоде прошлого года, из которых было освоено 3 611,7 млн. рублей.

По данным оперативного контроля Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга за 9 месяцев 2013 года Комитет не начал освоение бюджетных ассигнований по целевым статьям:

3500023 «Расходы на проведение непредвиденных аварийновосстановительных работ и создание аварийного запаса материалов» в сумме 89 211,4 тыс. рублей (по Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме);

3500990 «Субсидия в виде имущественного взноса Санкт-Петербурга некоммерческой организации - региональному оператору по финансированию капитального ремонта общего имущества

–  –  –

В соответствии с Оценкой исполнения бюджета за 2013 год бюджетные обязательства будут выполнены в объемах, предусмотренных бюджетом Санкт-Петербурга, администрациями всех районов города. Несмотря на это, существует ряд пробелов, связанных с низким освоением, либо неосвоением вообще бюджетных ассигнований, предусмотренных им для непосредственного выполнения своих прямых функций и задач.

Так, например, за 9 месяцев 2013 года не начато освоение бюджетных ассигнований, предназначенных на:

ремонт фасадов - в сумме 2 000 тыс. рублей (Администрация Адмиралтейского района Санкт-Петербурга);

содержание передаваемого недвижимого имущества Министерства Обороны РФ - в сумме 2 000 тыс. рублей (Администрация Кронштадтского района Санкт-Петербурга);

проведение капитального ремонта объектов нежилого фонда - в сумме 51 000 тыс. рублей (Администрация Колпинского района Санкт-Петербурга);

замену оконных блоков в многоквартирных домах по адресам:

Дачный проспект д.14 корп.1; д.16 корп. 1 - в сумме 6 696,1 тыс. рублей (Администрация Пушкинского района Санкт-Петербурга);

на технологическое присоединение учреждений здравоохранения, функционирующих в системе ОМС, к электрическим сетям

- в сумме 403,7 тыс. рублей (Администрация Петроградского района СанктПетербурга);

обеспечение эксплуатации общего имущества в многоквартирных домах - в сумме 43 805,8 тыс. рублей (Администрация Курортного района Санкт-Петербурга);

возмещение затрат по проведенному капитальному ремонту многоквартирных домов, выполненных в 2012 году - в сумме 10 615,8 тыс.

рублей (Администрация Центрального района Санкт-Петербурга);

ремонт фасадов и кровель зданий жилых домов, являющихся памятниками истории и культуры, а также находящихся в охранной зоне памятника федерального значения "Никольский Морской собор" - в сумме 71 914 тыс. рублей (Администрация Кронштадтского района Санкт-Петербурга).

Необходимо отметить, что в общем объеме освоенных администрациями районов города бюджетных ассигнований 2013 года на долю субсидий, которые предоставляются бюджетным и автономным учреждениям в целях финансового обеспечения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ), приходится 74 %, которые исполнены в сумме 52 760 598,3 тыс. рублей, что составляет 70,5 % от годовых бюджетных назначений.

–  –  –

Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга регулярно указывает на необходимость равномерного исполнения расходов бюджета в течение года. Анализ данных оперативной информации об исполнении бюджета Санкт-Петербурга, еженедельно представляемой Комитетом финансов в Контрольно-счетную палату Санкт-Петербурга, показывает, что соблюдение данного принципа позволит главным распорядителям снизить нагрузку по исполнению расходов на последние месяцы финансового года, уменьшить остатки неиспользованных бюджетных ассигнований, оперативно принимать решения по своевременному и более равномерному исполнению расходов городского бюджета, в том числе за счет средств, поступающих из федерального бюджета.

Мониторинг данных оперативной информации об исполнении бюджета Санкт-Петербурга выявил увеличение остатков средств федерального бюджета, образовавшихся на лицевых счетах, открытых получателям средств бюджета Санкт-Петербурга в территориальных подразделениях Управления федерального казначейства по г.

Санкт-Петербургу на 01.10.2013, данные представлены на диаграмме:

–  –  –

01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10.

В общем объеме поступивших с начала 2013 года трансфертов из федерального бюджета, наибольшие объемы сформировались у семи из одиннадцати главных распорядителей:

1. Комитета по культуре Санкт-Петербурга - в сумме 91 372,3 тыс. рублей по целевым статьям:

4409001 «Субсидии на иные цели санкт-петербургскому государственному бюджетному учреждению культуры «Академический театр Балета под руководством Бориса Эйфмана» за счет средств из федерального бюджета» - в сумме 18 000 тыс. рублей или 31 % от бюджетных ассигнований 2013 года (перечислено на счет бюджетного учреждения в мае в объеме годовых бюджетных назначений тыс. рублей. По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме);

4409002 «Субсидии на иные цели санкт-петербургскому государственному бюджетному учреждению культуры «Государственная академическая капелла Санкт-Петербурга» за счет средств федерального бюджета» - в сумме 27 986,8 тыс. рублей или 28 % от бюджетных ассигнований 2013 года (перечислено на счет бюджетного учреждения в мае в объеме годовых бюджетных назначений - 100 000 тыс. рублей. По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме);

4409003 «Субсидии на иные цели санкт-петербургскому государственному бюджетному учреждению культуры «Санкт-Петербургский государственный академический театр оперы и балета им. М.П. Мусоргского - Михайловский театр» за счет средств федерального бюджета» - в сумме 45 385,5 тыс. рублей или 32,7 % от бюджетных ассигнований 2013 года (перечислено на счет бюджетного учреждения в мае в объеме годовых бюджетных назначений - 138 800 тыс.

рублей. По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме);

2. Администрации Василеостровского района Санкт-Петербурга в сумме 88 055,9 тыс. рублей, в том числе по перечисленным в сентябре т.г.

целевым статьям 4362701 «Расходы на реализацию мероприятий по модернизации региональных систем дошкольного образования за счет средств федерального бюджета» - 66 700 тыс. рублей и 4362101 «Расходы на модернизацию региональной системы общего образования за счет средств федерального бюджета» - в сумме 21 095 тыс. рублей, которые не предусмотрены в бюджете Санкт-Петербурга;

3. Администрации Калининского района Санкт-Петербурга в сумме 85 980,8 тыс. рублей, в том числе по перечисленным в сентябре т.г.

целевым статьям: 4362701 «Расходы на реализацию мероприятий по модернизации региональных систем дошкольного образования за счет средств федерального бюджета» - 59 500 тыс. рублей и 4362101 «Расходы на модернизацию региональной системы общего образования за счет средств федерального бюджета» - 25 431,3 тыс. рублей, которые не предусмотрены в бюджете Санкт-Петербурга;

4. Комитета по социальной политике Санкт-Петербурга - в сумме 40 934,1 тыс. рублей, в том числе по целевой статье 5054603 «Расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан за счет средств федерального бюджета» - 40 007 тыс. рублей или 0,5 % от бюджетных ассигнований 2013 года. По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены в полном объеме;

5. Комитета по здравоохранению - в сумме 21 912,3 тыс. рублей, в том числе по целевой статье 5050302 «Расходы на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами, изделиями медицинского назначения, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей-инвалидов»

- 14 421,1 тыс. рублей (1,1 % от бюджетных ассигнований 2013 года). По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены на 109,9 %;

6. Комитета по делам записи актов гражданского состояния в сумме 10 195,6 тыс. рублей (7,2 % от бюджетных ассигнований 2013 года) по целевой статье 0013801 «Расходы на реализацию передаваемых субъектам РФ полномочий по реализации Закона РФ "Об актах гражданского состояния». По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены на 102,9 %;

7. Комитета по труду и занятости населения Санкт-Петербурга в сумме 9 984,6 тыс. рублей (1,7 % от бюджетных ассигнований 2013 года) по целевой статье 5100201 «Расходы на осуществление социальных выплат безработным гражданам за счет средств федерального бюджета». По Оценке исполнения бюджета за 2013 год бюджетные ассигнования будут освоены на 71,1 %.

Кассовые расходы на реализацию мероприятий целевых программ Санкт-Петербурга, в том числе ведомственных и долгосрочных, за период с января по сентябрь 2013 года, составили не менее 13 600 358,5 рублей или 63,1 % от показателей бюджета, что выше уровня исполнения бюджета Санкт-Петербурга по расходам.

По ряду долгосрочных целевых программ Санкт-Петербурга, несмотря на их общественный, социально-значимый характер, финансовое обеспечение мероприятий либо осуществлялось очень низкими темпами, либо не осуществлялось вообще, среди них: «Строительство и реконструкция системы теплоснабжения в Петродворцовом районе Санкт-Петербурга», «Строительство и реконструкция объектов теплоснабжения в районе «Малая Охта на период до 2018 года», «Строительство и реконструкция объектов теплоснабжения в Адмиралтейском и Центральном районах до 2025 года», «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в системе наружного освещения Санкт-Петербурга на период до 2015 года».

В связи с тем, что переход к программно-целевым методам стратегического и бюджетного планирования, в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации должен быть завершен в 2014-2015 годах, Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга, поддерживая необходимость перехода к формированию бюджета в программном формате, полагает целесообразным ускорить разработку и утверждение госпрограмм с учетом результатов анализа текущего исполнения программных мероприятий, которые свидетельствуют о необходимости повышения качества управления государственными финансами, включая совершенствование нормативной правовой базы, коррекцию действующих и разработку новых долгосрочных целевых программ, обеспечивающих их корреляцию с целями социально-экономического развития города.

Реализация Адресной инвестиционной программы

Общий объем бюджетных инвестиций в 2013 году предусмотренный на реализацию АИП, составляет 83 443 857 тыс. рублей (19,6 % от общей суммы расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2013 год).

При финансировании всех расходов бюджета по состоянию на 01.10.2013 на 58,7 %, ассигнования на выполнение работ в рамках АИП освоены только на 36,3 % в сумме 30 263 667,5 тыс. рублей. Данные об

–  –  –

Из данных, представленных в таблице, видно, что в 2009 - 2012 годах процент освоения средств АИП за 4 квартал постепенно снижался с 43 % до 28,6 %, а с учетом складывающегося исполнения АИП в текущем году, можно предположить, что АИП в 4 квартале 2013 года будет профинансирована на уровне 2012 года, то есть не более чем на 26,8 % или 22,4 млрд. рублей. Следовательно, АИП в 2013 году будет профинансирована не более чем на 63,1 % или на 52,7 млрд. рублей.

Также, рассматривая данные таблицы, необходимо учитывать, что достаточно высокий процент исполнения бюджетных назначений 2009 года обусловлен тем, что в указанном году было произведено 3 корректировки бюджета Санкт-Петербурга, последняя из которых - в ноябре.

Вследствие низкого исполнения лимитов финансирования АИП по состоянию на 01.10.2013, существует вероятность возникновения ситуации, аналогичной 2011 и 2012 годам, когда для увеличения объема освоенных средств были выпущены распоряжения Правительства Санкт-Петербурга «Об авансировании затрат на проведение строительно - монтажных работ и приобретение оборудования на объектах Адресной инвестиционной программы» для Комитета по строительству и Комитета по развитию транспортной инфраструктуры.

Более 90 % всего объема средств АИП направлено на развитие таких отраслей, как: «Коммунальное хозяйство», «Транспорт», «Дорожное хозяйство», «Жилищное хозяйство», «Здравоохранение» «Физическая культура и спорт».

Распределение бюджетных ассигнований по отраслям городского хозяйства представлено на диаграмме:

–  –  –

13 736 927,5 9 907 806,3 9 729 930,0 7 735 996,0 7 011 050,8 6 173 294,1 5 933 701,2 5 032 097,9 4 353 055,5 1 677 913,8 1 460 161,2 821 581,8

–  –  –

Из приведенной выше информации, следует, что уже с начала года складывается тенденция к снижению уровня освоения заказчиками лимитов финансирования АИП.

По состоянию на 01.10.2013 работу по освоению выделенных бюджетных ассигнований не начали 2 государственных заказчика:

Администрация Выборгского района Санкт-Петербурга и Администрация Невского района Санкт-Петербурга, которым предусмотрены средства на приобретение немонтируемого оборудования и инвентаря для оснащения вводных объектов социальной инфраструктуры отрасли «Дошкольное образование» по 12 604 тыс. рублей и 11 257 тыс. рублей, соответственно.

Согласно данным Отчета об исполнении АИП, немонтируемое оборудование для ДОУ Выборгского района по адресу: Шувалово – Озерки, квартал 25А, участок 19 в текущем году закуплено не будет в связи со срывом ввода ДОУ в эксплуатацию Комитетом по строительству по причине наличия обременения земельного участка (не решен вопрос по сносу гаражей).

Будут ли освоены средства на приобретение немонтируемого оборудования для ДОУ по адресу: Рыбацкий пр., южнее д. 5 корп. 1 администрацией Невского района, оценить не представляется возможным по следующей причине. В отчете об исполнении АИП Администрацией Невского района Санкт-Петербурга приводится информация о том, что аукционы проведены в августе – сентябре 2013 года, по результатам которых заключены государственные контракты и поставку оборудования планируется произвести до 20.12.2013, в то время как в отчете о ходе работ по объектам АИП, предусмотренным к вводу в 2013 году, Комитетом по строительству приводится информация о планируемом переносе срока ввода в эксплуатацию указанного ДОУ по причине позднего получения В соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 20.10.2010 № 1435 сводный отчет об исполнении АИП и сводный отчет о ходе работ по объектам АИП, запланированным к вводу в 2013 году составляются Комитетом по промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга

–  –  –

28 843 728,9 2009 17 605 284,5 61,0% 39 476 469,1 2010 17 046 122,1 43,2% 38 313 679,0 2011 15 907 915,1 41,5% 39 429 131,1 2012 10 959 783,4 27,8%

–  –  –

Из данных диаграммы видно, что даже несмотря на ежегодное снижение выделяемых Комитету объемов лимитов финансирования АИП, их освоение также падает с 61 % - в 2009 году до 25,9 % - в 2013 году, что свидетельствует о снижении эффективности деятельности данного органа исполнительной власти Санкт-Петербурга.

Из приведенной выше информации следует, что возможность 100 %-го освоения средств до конца года, а, следовательно, и вероятность приобретения немонтируемого оборудования для оснащения вводных объектов по данным отраслям, заказчиками которых являются иные комитеты или администрации районов Санкт-Петербурга, не высока.

Анализ темпов освоения лимитов финансирования Комитетом по строительству в предыдущие годы, а также их влияния на исполнение АИП в целом, свидетельствует о том, что неосвоение ассигнований АИП Комитетом по строительству не дает возможности исполнить бюджетные обязательства другими государственными заказчиками.

–  –  –

13 151 052,9 2009 7 119 606,0 54,1% 13 794 615,9 2010 6 046 850,7 43,8% 13 455 183,0 2011 5 205 567,9 38,7% 14 194 772,2 2012 4 768 162,6 33,6%

–  –  –

Как следует из приведенных выше данных, процент освоения лимитов финансирования по объектам АИП, запланированным к вводу в 2013 году выше среднего процента освоения лимитов финансирования АИП в целом, но недостаточно высок, чтобы гарантировать 100 %-ю вероятность ввода всех запланированных объектов в эксплуатацию. В текущем году наблюдается тенденция к ускорению освоения бюджетных ассигнований АИП за 3 квартала 2013 года по сравнению с 2012 годом.

На третьем месте по объему утвержденных бюджетом ассигнований в рамках АИП находится Комитет по энергетике и инженерному обеспечению (далее - КЭиИО), на долю которого приходится 23,3 % общего объема АИП в сумме 19 435 074,8 тыс. рублей, из которых по состоянию на 01.10.2013 освоено 8 890 328,8 тыс. рублей или 45,7 %.

На 2013 год к вводу в эксплуатацию Комитетом запланировано 7 адресных объектов на общую сумму 1 954 236,8 тыс. рублей, из которых освоено 1 620 360,3 тыс. рублей или 82,9 %.

Уровень освоения Комитетом утвержденных бюджетом ассигнований в рамках АИП в 2009 – 2013 годах представлен на диаграмме:

при анализе 2009 - 2010 годов учитываются данные об исполнении лимитов финансирования Комитета по благоустройству и дорожному хозяйству по отрасли «Дорожное хозяйство».

–  –  –

Стоимость объемов работ на год Исполнено с января по сентябрь В 2013 году, в отличие от 2009 – 2012 годов, исполнение бюджетных назначений находится на достаточно высоком уровне по сравнению с аналогичными периодами предыдущих 4 лет, а также по сравнению со средним уровнем освоения лимитов финансирования по АИП в целом.

Всего в АИП на 2013 год включен 271 объект, что на 66 объектов или 19,6 % меньше АИП 2012 года.

В результате анализа освоения лимитов финансирования по объектам АИП в 2013 году следует, что из общего количества - 271 объекта (строки) финансирование составляет:

по 31 объектам (11,4 % от общего количества) на общую сумму тыс. рублей - более 75 %;

по 24 объектам (8,9 %) на общую сумму 10 989 251,9 тыс. рублей от 50 % до 75 %;

по 131 объекту (48,3 %) на общую сумму 59 929 345 тыс. рублей менее 50 %;

по 85 объектам (31,4 %) на общую сумму 8 160 050,7 тыс. рублей, в том числе со сроком окончания финансирования в текущем году - 22 объекта на общую сумму 1 016 401,3 тыс. рублей – 0 %.

–  –  –

(Комитет по управлению городским имуществом) Строительство и реконструкция тепловых сетей 2016 3 764 188,5 1 800 920,8 47,8 (Комитет по энергетике и инженерному обеспечению) Строительство Фрунзенского радиуса метрополитена Санкт- Петербурга от ст. «Садовая» («пл. Мира-III») до ст. «Международная» («ул. Белы Куна») с участком переключения от ст. «Достоевская» до ст. «Спасская»

2013 3 529 307,8 1 737 798,2 49,2 («пл. Мира II»), включая проектирование (корректировка проекта, стадия РД) (Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга) Строительство линии 4 (Правобережная) метрополитена. Участок от ст. «Садовая» до ст.

«Комендантский пр.» второй вестибюль ст.

2015 3 132 407,9 1 385 180,0 44,2 «Спортивная», включая проектирование (стадия РД) (Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга) Строительство Фрунзенского радиуса за ст.

«Международная» до ст. «Южная», включая проектирование (стадия РД) 2017 2 751 200,0 344 819,1 12,5 (Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга) Проектирование и комплексная застройка квартала 20 юго-западной Приморской части (421 тыс.кв.м.) 2013 2 615 085,0 1 199 638,0 45,9 (Комитет по строительству) Строительство общесплавной канализации для водоотведения СПЧ, «Конная Лахта» 2015 2 400 000,0 1 684 677,9 70,2 (Комитет по энергетике и инженерному обеспечению) Приобретение новых вагонов метрополитена 2015 2 376 961,1 985 777,8 41,5 (Комитет по транспорту) Проектирование и строительство инфекционной больницы на 600 коек по адресу: Санкт-Петербург, 2014 2 121 244,9 277 962,1 13,1 Полюстрово, кв.47 (Комитет по строительству) Реконструкция Дворцового моста через реку Неву (Комитет по развитию транспортной инфраструктуры 2014 1 600 000,0 783 208,5 49,0 Санкт-Петербурга) Проектирование и строительство жилых домов по адресу: Севернее улицы Новоселов, кв.16 (участки 2, 2014 1 423 718,8 786 429,2 55,2 3, 11, 12, 13, 19, 20, 21,22) (Комитет по строительству) Приобретение автобусов для социальных перевозок, электробусов и эвакуаторов для автобусов 2015 1 266 576,6 376 870,8 29,8 (Комитет по транспорту) Инженерная подготовка с рекультивацией (включая снос) территории квартала 16 Севернее улицы Новоселов Невского района Санкт-Петербурга, ПИР, 2014 1 234 030,4 557 890,8 45,2 СМР (Комитет по строительству) Реконструкция Обводного канала. 1 этап. Южная и Северная стороны набережной Обводного канала от Днепропетровской ул. до Атаманского моста 2013 1 157 395,9 3 744,6 0,3 (Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга) Реконструкция водопроводных и канализационных сетей 2017 1 070 905,5 251 747,5 23,5 (Комитет по энергетике и инженерному обеспечению) На начало 2013 года по АИП сложилась кредиторская задолженность в размере 368 023,1 тыс. рублей, которая по состоянию на 01.10.2013 профинансирована на 268 885,6 тыс. рублей или на 73,1 % и была допущена следующими государственными заказчиками:

1. Комитетом по строительству в сумме 223 014,2 тыс. рублей или 60,6 % от общей суммы кредиторской задолженности, которая по состоянию на 01.10.2013 профинансирована на 220 591,3 тыс. рублей или на 98,9 %, в основном по следующим объектам:

Проектирование и строительство жилого комплекса со встроенно-пристроенными помещениями, отделением милиции по адресу:

квартал 21 приморской Юго-Западной части, участок 10 (включая работы, выполненные в 2012 году) в сумме 59 698,6 тыс. рублей, которая по состоянию на 01.10.2013 полностью профинансирована;

Строительство и реконструкция магистральных дорог и улиц, улиц и дорог местного значения (в т.ч. ПИР) в сумме 46 941,1 тыс. рублей, которая по состоянию на 01.10.2013 полностью профинансирована;

Проектирование и строительство футбольного стадиона в западной части Крестовского острова с разборкой существующих конструкций стадиона им. Кирова по адресу: Санкт-Петербург, Крестовский остров, Южная дорога, 25 в сумме 53 753,8 тыс. рублей, которая по состоянию на 01.10.2013 полностью погашена;

Строительство дошкольного образовательного учреждения, Коломяги, квартал 11А, на пятне корп. 6 (220 мест) (включая работы, выполненные в 2012 году) в сумме 26 240,7 тыс. рублей. Объект включен в АИП 2013 года при внесении изменений и дополнений в Закон Санкт-Петербурга о бюджете специально для оплаты кредиторской задолженности, которая по состоянию на 01.10.2013 полностью профинансирована;

2. Комитетом по промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга в сумме 84 205,9 тыс. рублей или 22,9 % от общей суммы кредиторской задолженности, которая образовалась из-за того, что по условиям контракта предусмотрено 90 %-е финансирование выполненных работ. По состоянию на 01.10.2013 кредиторская задолженность не погашена.

Задолженность сформировалась основном по следующим объектам:

Инженерная подготовка территории кварталов 6-6А СУН под строительство объектов ИТ-парка в Невском районе – в сумме 36 277,8 тыс.

рублей. Лимит финансирования на 2013 год предусмотрен только на погашение указанной задолженности;

Строительство объектов инженерного и транспортного обеспечения территории западной части производственной зоны «Восточная» («Пушкинская») – в сумме 35 198,8 тыс. рублей.

3. Комитетом по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга в сумме 60 803 тыс. рублей или 16,5 % от общей суммы кредиторской задолженности, которая по состоянию на 01.10.2013 профинансирована на 79,4 % или на 48 294,3 тыс. рублей, по следующим объектам:

Строительство участка автомобильной дороги, обеспечивающей подключение транспортной развязки ЗСД в наб. р. Екатерингофки к северной части наб. Обводного кан. в сумме 48 294,3 тыс. рублей за выполненные работы, неоплаченная в 2012 году по причине срыва ввода объекта.

Задолженность полностью погашена в 2013 году после решения суда;

Южная и северная стороны набережной Обводного канала от Днепропетровской ул. до Атаманского моста в сумме 12 508,7 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность возникла при работе на объекте предыдущего подрядчика ООО «Флора», в настоящее время контракт с которым расторгнут, ведется претензионная работа в суде.

На начало 2013 года по объектам АИП сформировались авансы, выданные в предыдущие периоды в общей сумме 6 573 043,3 тыс. рублей, которые по состоянию на 01.10.2013 отработаны на 23,8 % в сумме 1 566 485,2 тыс.

рублей, в основном по следующим государственным заказчикам и объектам:

1. Комитет по строительству в сумме 4 847 269,5 тыс. рублей или 73,7 % от общей суммы неотработанных авансов, которые по состоянию на 01.10.2013 отработаны на 21,5 % в сумме 1 040 700,4 тыс. рублей, в частности по объекту «Проектирование и строительство футбольного стадиона в западной части Крестовского острова с разборкой существующих конструкций стадиона им. Кирова по адресу: Санкт-Петербург, Крестовский остров, Южная дорога, 25» в сумме 3 765 762,3 тыс. рублей (81,1 % общей суммы неотработанных авансов Комитета по строительству), которые по состоянию на 01.10.2013 отработаны на 16,9 % в сумме 635 402,3 тыс. рублей;

2. Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга в сумме 1 385 843,6 тыс. рублей или 21,1 % от общей суммы неотработанных авансов по следующим объектам:

Реконструкция Дворцового моста через реку Неву в сумме 500 000 тыс. рублей, которые по состоянию на 01.10.2013 отработаны на 42,6 % на сумму 212 948,4 тыс. рублей;

Южная и северная стороны набережной Обводного канала от Днепропетровской ул. до Атаманского моста в сумме 465 692,7 тыс. рублей, которые по состоянию на 01.10.2013 отработаны на 64,4 % на сумму 300 000 тыс. рублей;

Строительство продолжения Софийской улицы до Московского шоссе, промышленной зоны «Металлострой» вторая очередь - строительство продолжения Софийской улицы до пересечения с автодорогой на Колпино с устройством выхода в промзону «Металлострой» 2ПК (строительство автомобильной дороги от пересечения с Софийской улицей на ПК 60+22 до путепровода через ж.д. Санкт-Петербург-Москва (включая путепровод) в сумме 359 907,7 тыс. рублей, которые по состоянию на 01.10.2013 не отработаны.

Вследствие неравномерно финансирования выполненных в 2013 году работ по объектам АИП, на 01.10.2013 сформировалась кредиторская задолженность в общей сумме 3 144 489,5 тыс. рублей. Таким образом, работы, выполненные за период январь – сентябрь 2013 года были профинансированы на 89 %.

В частности, кредиторская задолженность образовалась у следующих государственных заказчиков:

1. Комитета по энергетике в сумме 1 735 156,5 тыс. рублей (55,2 % общей суммы кредиторской задолженности текущего года), в основном по следующим объектам:

Строительство общесплавной канализации для водоотведения СПЧ, «Конная Лахта» в сумме 301 543,9 тыс. рублей;

Реконструкция котельной «Гражданская» с увеличением мощности и инженерными сетями по адресу: пр. Непокоренных, д.17, к.2 в сумме 130 175,2 тыс. рублей;

Строительство и реконструкция тепловых сетей в сумме 490 288,7 тыс. рублей.

2. Комитета по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга в сумме 595 646,6 тыс. рублей (18,9 % общей суммы кредиторской задолженности текущего года), в основном по объектам метрополитена:

Строительство Фрунзенского радиуса метрополитена Санкт- Петербурга от ст. «Садовая» («пл. Мира-III») до ст. «Международная»

(«ул. Белы Куна») с участком переключения от ст. «Достоевская» до ст.

«Спасская» («пл. Мира II»), включая проектирование (корректировка проекта, стадия РД) в сумме 135 297,9 тыс. рублей;

Строительство линии 4 (Правобережная) метрополитена. Участок от ст. «Садовая» до ст. «Комендантский пр.» второй вестибюль ст.

«Спортивная», включая проектирование (стадия РД) в сумме 112 156,7 тыс. рублей;

Проектно – изыскательские работы по строительству и реконструкции объектов метрополитена в сумме 94 153,2 тыс. рублей;

3. Комитета по строительству в сумме 458 735 тыс. рублей (14,6 % общей суммы кредиторской задолженности текущего года), в основном по:

3 объектам отрасли «Коммунальное хозяйство» в общей сумме 135 350,3 тыс. рублей;

8 объектам отрасли «Дошкольное образование» в общей сумме 83 798,2 тыс. рублей;

7 объектам отрасли «Другие общегосударственные вопросы» в общей сумме 120 316,8 тыс. рублей;

4. Комитета по управлению городским имуществом в сумме 195 096,8 тыс. рублей (6,2 % общей суммы кредиторской задолженности текущего года) по объекту «Расходов на приобретение жилых помещений в государственную собственность Санкт-Петербурга в целях предоставления их отдельным категориям граждан в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 26.04.2006 № 221-32 «О жилищной политике Санкт-Петербурга»;

В рамках финансирования проведения работ на объектах АИП в 2013 году были выплачены авансы на общую сумму 5 937 771,2 тыс. рублей, что составляет 19,6 % от общей суммы освоенных средств АИП в 2013 году.

Наибольшие авансы были выданы следующим государственным заказчикам:

1. Комитету по управлению городским имуществом в сумме 2 166 436,8 тыс. рублей или 36,5 % всех авансов 2013 года, для авансирования расходов на приобретение жилых помещений в государственную собственность Санкт-Петербурга в целях предоставления их отдельным категориям граждан в соответствии с Законом СанктПетербурга от 26.04.2006 № 221-32 «О жилищной политике СанктПетербурга»;

2. Комитету по развитию транспортной инфраструктуры СанктПетербурга в сумме 2 109 697,2 тыс. рублей или 35,5 % всех авансов 2013 года на следующие объекты:

Реконструкция Дворцового моста через реку Неву в сумме 345 761,6 тыс. рублей;

Строительство Красносельско-Калининской линии, от станции «Казаковская» до станции «Обводный канал-2» с электродепо «Красносельское», включая проектирование (стадия РД) в сумме 407 704,4 тыс. рублей;

Строительство Фрунзенского радиуса за ст. «Международная» до ст. «Южная», включая проектирование (стадия РД) в сумме 341 683,4 тыс. рублей;

3. Комитету по энергетике и инженерному обеспечению в сумме 824 591,7 тыс. рублей или 13,9 % всех авансов 2013 года, в частности, на следующие объекты:

Строительство общесплавной канализации для водоотведения СПЧ, «Конная Лахта» в сумме 189 720,5 тыс. рублей;

Реконструкция котельной «Гражданская» с увеличением мощности и инженерными сетями по адресу: пр. Непокоренных, д.17, к.2 в сумме 172 042,4 тыс. рублей;

Инженерное обеспечение зон технико – внедренческого типа и новых промышленных зон в сумме 144 114,9 тыс. рублей;

Строительство и реконструкция тепловых сетей в сумме 131 494,7 тыс. рублей.

Таким образом, на 01.10.2013 по объектам АИП сформировались непогашенные авансы в общей сумме 10 944 329,3 тыс. рублей, а также кредиторская задолженность в общей сумме 3 243 627 тыс. рублей.

Согласно отчету о ходе работ по объектам АИП, запланированным к вводу в 2013 году (далее – вводные объекты) по состоянию на 01.10.2013, в 2013 году планировалось ввести в эксплуатацию 80 объектов на общую сумму 18 272 538,2 тыс. рублей, что составляет 21,9 % от бюджетных назначений АИП на 2013 год.

Из указанных 80 объектов: 49 адресных объектов и 31 объект – пообъектные распределения, включенные в АИП в составе общих строк без указания конкретных адресов.

Распределение средств АИП 2013 года, предусмотренных на вводные объекты в разрезе отраслей городского хозяйства по состоянию на 01.10.2013, представлено на диаграмме:

(млн. рублей)

–  –  –

Общее освоение ассигнований, направленных на вводные объекты, составляет 8 293 385,7 тыс.

рублей или 45,4 %, из них:

по 40 объектам финансирование работ составляет 80 % и более;

по 22 объектам – от 50 % до 80 %;

по 18 объектам – менее 50 %.

Информация о количестве предусмотренных к вводу в 2013 году объектов с детализацией по стадиям строительства в разрезе государственных заказчиков, представлены в таблице:

–  –  –

В АИП на 2013 год включены следующие крупные объекты со сроком окончания финансирования работ в текущем году:

Расходы на приобретение жилых помещений в государственную собственность Санкт-Петербурга в целях предоставления их отдельным категориям граждан в соответствии с законом Санкт-Петербурга от 26.04.2006 № 221-32 «О жилищной политике Санкт-Петербурга», заказчик Комитет по управлению городским имуществом. Объект включен при внесении изменений и дополнений в закон о бюджете с лимитом финансирования на 2013 год - 4 990 480 тыс. рублей, из которых исполнено 2 282 483,6 тыс. рублей или 45,7 %;

Строительство Фрунзенского радиуса метрополитена Санкт- Петербурга от ст.» Садовая» («пл. Мира-III») до ст. «Международная»

(«ул. Белы Куна») с участком переключения от ст. «Достоевская» до ст.

«Спасская» («пл. Мира II»), включая проектирование (корректировка проекта, стадия РД), заказчик - Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга, лимит финансирования на 2013 год тыс. рублей, из которых исполнено 1 737 798,2 тыс. рублей или 49,2 %. По объекту заключены государственные контракты, работы выполняются в соответствии с графиком производства работ;

Проектирование и комплексная застройка квартала 20 югозападной Приморской части (421 тыс.кв.м.), заказчик - Комитет по строительству. Лимит финансирования на 2013 год - 2 615 085 тыс. рублей, из которых исполнено 1 199 638 тыс. рублей или 45,9 %. Государственные контракты заключены, строительство и ввод объектов осуществляется поэтапно. Срок завершения объекта в целом планируется к переносу на 2014 год;

Южная и Северная стороны набережной Обводного канала от Днепропетровской ул. до Атаманского моста, заказчик - Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга. Лимит финансирования на 2013 год - 1 157 395,9 тыс. рублей, из которых освоено 3 744,6 тыс. рублей или 0,3 %. Государственный контракт заключен, в связи с изменением планировочных решений проектно-сметная документация скорректирована, в сентябре 2013 года получено положительное заключение Управления государственной экспертизы. В настоящее время вносятся изменения в расчет контрактной цены;

Транспортная развязка на Пироговской наб. на съезде с Сампсониевского моста, заказчик - Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга. Лимит финансирования на 2013 год тыс. рублей, из которых исполнено 539 117,1 тыс. рублей или 63,9 %. Государственный контракт заключен, работы производятся в соответствии с графиком;

Продолжение Главного коллектора канализации Северной части города Санкт-Петербурга от Финляндского моста до Кантемировской улицы, заказчик - Комитет по энергетике и инженерному обеспечению с лимитом финансирования на 2013 год - 734 100 тыс. рублей, который полностью освоен;

Проектирование и строительство здания Центрального Государственного Архива Санкт-Петербурга и лаборатории обеспечения сохранности документов по адресу: Санкт-Петербург, ул. АнтоноваОвсеенко, участок 1 (восточнее пересечения с Дальневосточным проспектом), заказчик - Комитет по строительству. Лимит финансирования на 2013 год - 633 307,8 тыс. рублей, из которых освоено 104 127 тыс. рублей или 16,4 %. Государственный контракт заключен, работы ведутся. В связи с длительными сроками изготовления и поставки технологического оборудования, а также предоставлением электрической мощности не ранее декабря 2014 года, срок ввода объекта в эксплуатацию планируется к переносу на 2014 год.

Основными причинами низкого освоения бюджетных назначений АИП государственные заказчики указывают следующие:

банкротство фирмы – подрядчика;

длительные сроки получения разрешения ГАТИ на производство работ по объектам водоснабжения;

отсутствие положительного заключения управления государственной экспертизы на проектно – сметную документацию;

отсутствие или ограничение фронта работ в связи с наличием обременений участков, предназначенных под строительство;

отсутствие государственного контракта на проведение работ (поздние сроки проведения конкурсных процедур, расторжение уже заключенного контракта или не состоявшиеся конкурсные процедуры);

низкие темпы выполнения работ подрядными организациями;

необходимость корректировки проектно – сметной документации и повторное получение заключения государственной экспертизы.

Реализация в Санкт-Петербурге приоритетных национальных проектов

По состоянию на 01.10.2013 Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга располагает информацией о ходе реализации в Санкт-Петербурге приоритетных национальных проектов: «Здоровье», «Развитие агропромышленного комплекса», «Доступное и комфортное жилье

– гражданам России». Информация о ходе реализации ПНП «Образования»

по итогам 3 кварталов 2013 года в Контрольно-счетную палату не поступала.

По состоянию на 01.10.2013 ПНП «Здоровье» профинансирован на общую сумму 2 305 839,5 тыс. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета на сумму – 1 258 355,8 тыс. рублей (или 67,6 % от годовых назначений) и средств бюджета Санкт-Петербурга на сумму – 1 047 483,7 тыс. рублей (или 57,2 % от годовых назначений).

В рамках ПНП «Здоровье» за 9 месяцев текущего года проведена работа по следующим направлениям:

1. Развитие первичной медико-санитарной помощи и совершенствование профилактики заболеваний, в рамках которого:

проведены мероприятия, направленные на профилактику • инфекционных заболеваний, иммунизацию населения за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в общей сумме 64 498,6 тыс. рублей. По состоянию на 01.10.2013 привито против:

полиомиелита – 120 656 человек, в том числе инактивированной полиомиелитной вакциной – 28 963 ребенка до 1 года;

гемофильной инфекции – 11 474 ребенка в возрасте до 1 года из групп риска;

гепатита В – 81 774 детей, подростков, взрослых, не привитых ранее;

краснухи – 36 188 детей до 14 лет и лиц до 25 лет, не привитых ранее;

гриппа – 1 011 детей дошкольного возраста, учащихся, взрослых старше 60 лет, медицинских работников и работников образовательных учреждений;

дифтерии, коклюша, столбняка – 297 680 детей до 1 года, в возрасте 18 месяцев, 6 лет и 14 лет, взрослых в возрасте 25,35,45,55 лет и старше;

кори и эпидемического паротита – 67 564 детей до 1 года и 6 лет;

кори – 11 855 взрослых до 35 лет;

туберкулеза – 41 867 человек.

проведены обследования населения с целью выявления • инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатитов В и С, включая их лечение и профилактику на общую сумму 964 859,7 тыс. рублей, в том числе: из бюджета Санкт-Петербурга - 184 241,9 тыс. рублей, из федерального бюджета 780 617,8 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2012 года обследованы 1 041 484 человека (против 466 028 человек прошлого года), при этом получили лечение 9 877 человек (против 7 733) из числа ВИЧ-инфицированных, 794 человека (против 7 936) из числа ВИЧ-инфицированных и инфицированных вирусами гепатитов В и С.

По состоянию на 01.10.2013 освоение средств составило:

федерального бюджета на 71,5 % от годовых бюджетных назначений;

бюджета Санкт-Петербурга – 39 % от годовых бюджетных назначений.

2. Повышение доступности и качества специализированной, в том числе высокотехнологичной медицинской помощи, в рамках которого:

в федеральные учреждения здравоохранения направлено 29 376 • человек, из которых 20 326 гражданам оказана медицинская помощь;

в учреждения здравоохранения Санкт-Петербурга направлено 4 • 302 человека, из которых 3 585 гражданам оказана медицинская помощь.

Расходы на повышение доступности и качества специализированной, в том числе высокотехнологичной медицинской помощи за 9 месяцев 2013 года составили 918 651,4 тыс. рублей, в том числе: за счет средств федерального бюджета – 138 789,8 тыс. рублей, средств бюджета Санкт-Петербурга – 779 861,6 тыс. рублей.

3. Совершенствование медицинской помощи матерям и детям, в рамках реализации которого:

по программе «Родовый сертификат» из федерального бюджета • произведены расходы на общую сумму 333 128 тыс. рублей, из них:

на оплату медицинской помощи 36 764 женщинам в период беременности на сумму 110 292 тыс. рублей;

на оплату медицинской помощи 29 000 женщинам в период родов на сумму 174 000 тыс. рублей;

на оплату медицинской помощи 48 243 детям первого года жизни на сумму 48 836 тыс. рублей;

проведена пренатальньная и неонатальная диагностика на общую • сумму 10 395,4 тыс. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета в сумме – 2 922,4 тыс. рублей, за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в сумме – 7 473 тыс. рублей. Были осуществлены следующие мероприятия:

- перинатальная диагностика 34 931 женщинам за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в сумме 4 173,1 тыс. рублей;

- обследовано 49 455 новорожденных на наследственные заболевания, так проведен: неонатальный скрининг на галактоземию детей первого года жизни, муковисцидоз, фенилкетонурию, гипотиреоз и адреногенитальный синдром, аудиологический скрининг за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в сумме 3 299,9 тыс. рублей, за счет средств федерального бюджета в сумме 2 922,4 тыс. рублей;

на развитие неонатальной хирургии было выделено 14 306,4 тыс.

• рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета– 2 897,8 тыс.

рублей, за счет средств бюджета Санкт-Петербурга – 11 408,6 тыс. рублей.

По состоянию на 01.10.2013 ПНП «Доступное и комфортное жилье – гражданам России» профинансирован на общую сумму 6 757 578,2 тыс.

рублей, в том числе: за счет средств федерального бюджета на сумму – 530 279,9 тыс. рублей (или 110,4 % от годовых назначений), средств бюджета Санкт-Петербурга на сумму – 6 198 671,1 тыс. рублей (или 53 % годовых назначений), средств Фонда ЖКХ, за счет средств материнского капитала на сумму – 28 627,2 тыс. рублей (или 70,2 % годовых назначений). В рамках ПНП «Доступное и комфортное жилье – гражданам России» за 9 месяцев текущего года реализация мероприятий осуществляется по следующим направлениям:

1. «Стимулирование рынка жилищного строительства» в рамках которого:

расселение ветхого и аварийного жилищного фонда и составило • 79 тыс. кв. м. Число переселенных граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда – 2,4 тыс. человек. Финансирование проводилось за счет средств федерального бюджета в сумме – 4 283 162,4 тыс. рублей (что составляет 43,9 % от годовых назначений).

2. «Поддержка платежеспособного спроса на жилье, в том числе с помощью ипотечного жилищного кредитования» в рамках которого:

число молодых семей, получивших государственную поддержку • в приобретении жилья составило 2 737 семей (плановое значение на 2013 год

– 3 230 семьи). На эти цели было направлено 1 887 448,6 тыс. рублей, в том числе средств федерального бюджета – 6 370 тыс. рублей, средств бюджета Санкт-Петербурга – 1 881 078,6 тыс. рублей.

число граждан, направивших средства материнского капитала на • погашение ранее взятых и получение новых жилищных кредитов, составило 70 человек (плановое значение на 2013 год – 100 человек). На эти цели было направлено 28 627,2 тыс. рублей из средств Фонда ЖКХ, за счет средств материнского капитала.

3. «Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем отдельных категорий граждан», в рамках которого:

государственную поддержку получили 282 ветерана Великой • Отечественной войны. Общая площадь приобретенного (построенного жилья) составила 11 тыс. кв. м;

обеспечены жильем 850 инвалидов и семей, имеющих детей • инвалидов, ветеранов боевых действий. На эти цели было направлено 558 340 тыс. рублей, в том числе средств федерального бюджета – 523 909,9 тыс. рублей, средств бюджета Санкт-Петербурга – 34 430,1 тыс. рублей.

В 2103 году в рамках ПНП «Развитие агропромышленного комплекса»

предполагается направить 42 131,8 тыс. рублей, в том числе средства федерального бюджета на сумму – 21 183,3 тыс. рублей и средства бюджета Санкт-Петербурга на сумму – 20 948,5 тыс. рублей.

Мероприятия запланированы по следующим направлениям:

«Развитие приоритетных подотраслей сельского хозяйства»;

«Достижение финансовой устойчивости сельского хозяйства».

Однако, по состоянию на 01.10.2013, финансирование по данному ПНП не осуществлялось.

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт–Петербурга

–  –  –

На 01.10.2013 доходы бюджета ТФ ОМС, относительно аналогичного периода прошлого года, увеличились на 4 739 526,4 тыс. рублей (или на 16,3 %), что обусловлено ростом (на 4 776 231,1 тыс. рублей или на 17,1 %) объема межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам государственных внебюджетных фондов.

Основная часть доходов бюджета ТФ ОМС (96,9 %) сформирована за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, объем которых по состоянию на 01.10.2013, увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2012 года на 4 762 665,7 тыс. рублей или на 17 % и составил 32 770 186,2 тыс.

рублей, в том числе средства:

бюджета ФФ ОМС - в общей сумме 26 793 466,6 тыс. рублей (или • 77 % от годовых бюджетных назначений), из них на:

выполнение переданных органами государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере ОМС – 26 786 740,8 тыс. рублей (или 77 % от годовых бюджетных назначений);

проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан – 6 606,9 тыс. рублей;

проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, - 118,9 тыс. рублей;

бюджета Санкт-Петербурга - в общей сумме • 5 976 719,6 тыс. рублей (или 83,8 % от годовых бюджетных назначений), в том числе на финансовое обеспечение:

реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования в сумме 4 721 577,4 тыс. рублей (или 85 % от годовых бюджетных назначений);

дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования в сумме 1 255 142,2 тыс. рублей (или 79,6 % от годовых бюджетных назначений);

Расходы бюджета ТФ ОМС, относительно аналогичного периода прошлого года, возросли на 2 954 401,3 тыс. рублей (или на 10,3 %), в основном за счет увеличения финансирования расходов на выполнение территориальной программы ОМС в рамках базовой программы ОМС.

За отчетный период бюджет ТФ ОМС исполнен с профицитом в сумме 2 217 721 тыс. рублей (в 5,1 раза больше, чем за девять месяцев 2012 года), в то время как Законом Санкт-Петербурга «О бюджете Территориального обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» он утвержден сбалансированным по доходам и расходам.

Исполнение бюджетов внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга В структуре консолидированного бюджета Санкт-Петербурга муниципальная составляющая образует 2 %.

Анализ исполнения бюджетов ВМО за 9 месяцев 2013 года в целом, свидетельствует об устойчивом поступлении доходов в местные бюджеты, наличии профицита в сумме 573 695,4 тыс. рублей, что обусловлено исполнением бюджета по расходам существенно ниже, чем по доходам.

По состоянию на 01.10.2013 бюджеты ВМО исполнены по доходам в общей сумме 5 923 728,7 тыс. рублей, по расходам – в общей сумме 5 350 033,3 тыс. рублей, что составляет 66,9 % и 55,6 % от годовых бюджетных назначений, соответственно.

Сравнительные данные основных характеристик местных бюджетов за ряд лет представлены на диаграмме:

(млн. рублей) 5 682,6 5 573,1 5 923,7 5 350,0 4 375,8 4 879,7 1 306,8 693,4 573,7

–  –  –

Доходы бюджетов ВМО за отчетный период были исполнены в сумме 5 923 728,7 тыс. рублей, или на 66,9 % % к бюджетным назначениям.

Общий объем доходов местных бюджетов увеличился к аналогичному периоду прошлого года на 350 600,2 тыс. рублей или на 6,3 %. Рост доходов обеспечен в основном за счет увеличения поступлений по налогу на имущество организаций (128,9 % к 01.10.2012), по налогам на совокупный доход (100,5 %) и по совокупности неналоговых доходов (102,4 %).

К числу основных доходных источников бюджетов ВМО за отчетный период относятся: налоги на совокупный доход - 53,6 % (56,7 % на 01.10.2012), безвозмездные поступления - 20,3 % (19,1 % на 01.10.2012), налоги на имущество - 13,9 % (11,5 % на 01.10.2012).

–  –  –

Межбюджетные трансферты бюджетам ВМО за отчетный период предоставлены в формах:

Дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности • муниципальных образований, образующих фонд финансовой поддержки муниципальных образований. Объем поступлений за отчетный период составил 221 759,1 тыс. рублей или 78,6 % от назначений 2013 года.

Перечисление дотаций производится ежемесячно в размере 1/12 части от общего объема, предусмотренного для соответствующего ВМО на 2013 год.

В соответствии с Приложением 12 к Закону Санкт-Петербурга «О бюджете

–  –  –

Субсидий из фонда софинансирования расходов местных • бюджетов на реализацию муниципальных целевых программ, принятых органами местного самоуправления по вопросам местного значения.

Кассовое исполнение составило 56 023,8 тыс. рублей или только 12,4 % от назначений 2013 года. В соответствии с Приложением 14 к Закону Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» получателями указанных субсидий в 2013 году определены бюджеты 33 ВМО, из которых получили трансферт из бюджета

Санкт-Петербурга только 7 ВМО:

на текущий ремонт и содержание дорог, расположенных в пределах границ муниципального образования, в соответствии с перечнем, утвержденным Правительством Санкт-Петербурга: город Петергоф (10 594 тыс. рублей или 100 %); город Ломоносов (5 002,8 тыс. рублей или 63,5 %); поселок Парголово (8 317,5 тыс. рублей или 100 %); поселок Понтонный (2 334,4 тыс. рублей или 82,5 %);

на осуществление благоустройства территорий ВМО:

Муниципальный округ Академическое (4 777,5 тыс. рублей или 20,8 %);

–  –  –

законодательства об административных правонарушениях в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 16.01.2008 № 3-6 «О наделении органов местного самоуправления внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга отдельным государственным полномочием Санкт-Петербурга по определению должностных лиц местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, и составлению протоколов об административных правонарушениях». С начала года в доходы местных бюджетов поступило 359,7 тыс. рублей, что составляет 64,8 % от бюджетного задания на 2013 год.

–  –  –

Структура произведенных в 2013 году расходов, по сравнению с предыдущим годом, практически не изменилась, по-прежнему, основной объем ассигнований был направлен в следующие сферы: «Жилищнокоммунальное хозяйство» (46,4 % в структуре освоенных бюджетных ассигнований), «Общегосударственные вопросы» (23,7 %), «Социальная политика» (13 %) и «Культура, кинематография» (6,6 %).

За январь – сентябрь 2013 года расходы местных бюджета Санкт-Петербурга, относительно аналогичного периода прошлого года, увеличились на 470 318,4 тыс.

рублей или на 9,6 %, с ростом по следующим разделам расходов:

- «Жилищно-коммунальное хозяйство» на 190 856,7 тыс. рублей или на 8,3 %;

- «Общегосударственные вопросы» на 83 826,5 тыс. рублей или на 7,1 %;

- «Социальная политика» на 63 937,8 тыс. рублей или на 10,1 %;

- «Культура, кинематография» на 60 505,6 тыс. рублей или на 20,7 %;

- «Национальная экономика», в том числе по подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» произведены расходы в сумме 196 809,1 тыс.

–  –  –

В отчетном периоде деятельность Палаты была представлена исполнением расширенного спектра контрольных и экспертноаналитических полномочий, реализуемых в соответствии с Федеральным законом «Об общих принципах организации деятельности контрольносчетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», а также законами Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге» и «О Контрольно-счетной палате Санкт-Петербурга», на трех последовательных стадиях внешнего государственного финансового контроля.

Так, в соответствии с Планом работы Контрольно-счетной палаты

Санкт-Петербурга на 2013 год за 9 месяцев текущего года:

1. В рамках предварительного контроля проведены экспертноаналитические мероприятия, по результатам которых подготовлено 11 заключений на проекты:

- закона Санкт-Петербурга «О внесении изменений и дополнений в Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2014 годов»;

- закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»;

- закона Санкт-Петербурга «О внесении изменений в Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»;

- закона Санкт-Петербурга «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»;

- закона Санкт-Петербурга «О внесении изменений и дополнений в Закон Санкт-Петербурга «О налоговых льготах» и Закон Санкт-Петербурга «О налоге на имущество организаций»;

- решения Муниципального Совета ВМО поселок Металлострой «О внесении изменений в решение Муниципального Совета внутригородского муниципального образования Санкт-Петербурга поселок Металлострой о местном бюджете на 2013 год»;

- решения Муниципального Совета ВМО поселок Металлострой «О внесении изменений и дополнений в решение Муниципального Совета от 18.12.2012 г. № 4/56»;

- решения Муниципального Совета ВМО поселок Металлострой «О внесении изменений и дополнений в решение Муниципального Совета от 18.12.2012 г. № 4/56»;

- решения Муниципального Совета ВМО поселок Металлострой «О внесении изменений и дополнений в решение Муниципального Совета от 18.12.2012 г. № 4/56»;

- решения Муниципального Совета ВМО город Кронштадт «О внесении изменений в решение Муниципального Совета города Кронштадта от 06 декабря 2012 года № 68 «О бюджете муниципального образования город Кронштадт на 2013 год»;

- решения Муниципального Совета ВМО поселок Стрельна «О бюджете Муниципального образования пос. Стрельна на 2013 год»

(необходимо отметить, что местный бюджет на 2013 год в данном ВМО до сих пор не утвержден);

- решения Муниципального Совета муниципального образования муниципальный округ Звездное «О внесении изменений и дополнений в бюджет муниципального образования муниципальный округ Звездное на 2013 год».

2. В рамках текущего (оперативного) контроля осуществлялся мониторинг и анализ полноты и своевременности поступления доходов в консолидированный бюджет Санкт-Петербурга и бюджет ТФ ОМС, равномерности и ритмичности расходования средств, динамики государственного долга, информации о программных расходах бюджета Санкт-Петербурга.

Обобщалась информация о выполнении мероприятий по реализации приоритетных национальных проектов, проводились систематизация, анализ и оценка показателей, характеризующих социально-экономическое развитие Санкт-Петербурга, а также иных факторов, влияющих на ход обеспечения бюджетного процесса в Санкт-Петербурге.

Кроме того, во исполнение п. 4.7. Плана работы Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга на 2013 год осуществляется мониторинг и анализ реализации приоритетных направлений и степени достижения задач и целевых показателей, поставленных Президентом Российской Федерации в "майских" Указах 2012 года.

По итогам такого контроля подготовлено и направлено Губернатору Санкт-Петербурга и Законодательному Собранию Санкт-Петербурга (в соответствии с требованиями п. 10 ст. 8 Закона Санкт-Петербурга «О Контрольно-счетной палате Санкт-Петербурга») 10 материалов в виде ежемесячной аналитической информации об исполнении бюджетов Санкт-Петербурга, ТФ ОМС и ВМО.

Также, во исполнение Плана работы Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга на 2013 год, осуществляется мониторинг использования бюджетных средств, направленных на проектирование и строительство футбольного стадиона в западной части Крестовского острова с разборкой существующих конструкций стадиона им.

Кирова по адресу:

Санкт-Петербург, Крестовский остров. Южная дорога, 25 и устранения нарушений, выявленных при проведении контрольного мероприятия в 2012 году.

В рамках деятельности по расширению информационного поля и совершенствованию Автоматизированной информационной системы Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга (АИС КСП) осуществляется сопровождение процессов внедрения, эксплуатации дальнейшей актуализации программного обеспечения АИС КСП и иных автоматизированных информационных систем, интегрируемых в целях осуществления внешнего государственного финансового контроля.

3. В рамках последующего контроля проведены:

3.1. Экспертно-аналитические мероприятия:

- внешняя проверка годового отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2012 год, включавшая в себя внешнюю проверку бюджетной отчетности всех главных администраторов бюджетных средств, результаты которой оформлены Палатой заключениями по каждому из 63-х главных распорядителей, а также подготовку заключения на отчет об исполнении бюджета на основании данных внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств;

- внешняя проверка годовых отчетов об исполнении местных бюджетов за 2012 год, которые передали полномочия по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля в соответствии с соглашениями. По итогам реализации таких переданных полномочий Палатой подготовлено 181 заключение, которые направлены в муниципальные советы и в местные администрации ВМО;

- подготовлено заключение на отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга за 2012 год;

3.2. Контрольные мероприятия, в том числе совместные со Счетной палатой Российской Федерации и с прокуратурой Санкт-Петербурга, а также внеплановые, в:

- Комитете по культуре Санкт-Петербурга, в т.ч. Санкт-Петербургском государственном бюджетном учреждении культуры «Государственный музей городской скульптуры»;

- Комитете по государственному контролю, использованию и охране памятников истории и культуры;

- Комитете по энергетике и инженерному обеспечению;

- Комитете по информатизации и связи и его подведомственных учреждениях;

- Администрации Красногвардейского района Санкт-Петербурга, в т.ч. подведомственных организаций;

- Администрации Фрунзенского района Санкт-Петербурга, в т.ч. подведомственных ей организаций и Санкт-Петербургском государственном бюджетном учреждении Гимназия № 587 Фрунзенского района Санкт-Петербурга;

- Администрации Московского района Санкт-Петербурга и подведомственных организациях;

- Санкт-Петербургском государственном бюджетном учреждении «Центр повышения эффективности использования государственного имущества»;

- Санкт-Петербургском государственном бюджетном образовательном учреждении среднего профессионального образования «Колледж олимпийского резерва № 1»;

- Санкт-Петербургском государственном бюджетном учреждении здравоохранения «Городская многопрофильная больница № 2»;

- Санкт-Петербургском государственном бюджетном учреждении здравоохранения «Александровская больница»;

- Санкт-Петербургском государственном автономном учреждении культуры «Театр «Мюзик-Холл»;

- во внутригородских муниципальных образованиях

Санкт-Петербурга:

• город Петергоф;

• муниципальный округ Васильевский;

• муниципальный округ Горелово;

• муниципальный округ Георгиевский;

• муниципальный округ Константиновское;

• муниципальный округ Невский округ;

• муниципальный округ Остров Декабристов;

• муниципальный округ Пороховые;

• муниципальный округ Семеновский;

• поселок Понтонный;

• поселок Стрельна.

- Санкт-Петербургском государственном унитарном предприятии «Водоканал Санкт-Петербурга», Правительстве Санкт-Петербурга, НевскоЛадожском бассейновом водном управлении Федерального агентства водных ресурсов, в рамках проведения аудита эффективности использования федеральной собственности и водных ресурсов, в том числе в целях обеспечения питьевого и хозяйственно-бытового водоснабжения в Центральном и Северо-Западном федеральных округах;

3.3. Подготовлен отчет о работе Палаты за 2012 год, который рассмотрен бюджетно-финансовым комитетом Законодательного Собрания

Похожие работы:

«МИНЗДРАВ РОССИИ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧЕРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ " ЮЖНО-УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ" МИНИСТЕРСТВА ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КАФЕДРА ХИРУРГИИ ФАКУЛЬТЕТА ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ С.А. Совцов...»

«Организация питания детей в учреждениях образования Сборник нормативных и научнометодических материалов для организаторов школьного питания СЕРИЯ "ШКОЛЬНОЕ ПИТАНИЕ" АЛМАТЫ-2008 Министерств...»

«Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека Российская академия медицинских наук, отделение профилактической медицины ФБУН "Федеральный научный центр медико-профилак...»

«УДК 159.9.61. Вестник СПбГУ. Сер. 12. 2010. Вып. 3 Н. Ю. Оганесян, Э. Г. Эйдемиллер ВЗАИМОВЛИЯНИЕ ПСИХИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ В СИСТЕМНОЙ ТАНЦЕВАЛЬНОЙ ПСИХОТЕРАПИИ БОЛЬНЫХ ШИЗОФРЕНИЕЙ Система — это...»

«Известия высших учебных заведений. Поволжский регион УДК 615.831.4: 616.25-002.3 DOI 10.21685/2072-3032-2016-2-6 М. Д. Романов, Е. М. Киреева ВНУТРИПОЛОСТНАЯ КВАНТОВАЯ ТЕРАПИЯ В ЛЕЧЕНИИ БОЛЬНЫХ ОСТРОЙ ЭМПИЕМОЙ ПЛЕВРЫ Аннота...»

«ГОСУДАРСТВЕННАЯ СЛУЖБА ВЕТЕРИНАРНОЙ МЕДИЦИНЫ ЛУГАНСКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ ПРИКАЗ 21 июня 2016 года № 114 Луганск Зарегистрирован в Министерстве юстиции Луганской Народной Республики 06.07.2016 за № 308/655 Об утверждении Правил ветеринарно-санитарной экспертизы меда...»

«Дельтавет (эмульсия для наружного применения) Описание Маслянистая жидкость от светло-желтого к темно коричневому цвета Состав 1 мл препарата содержит действующее вещество: Дельтаметрин – 50 мг. Вспомогательные вещест...»

«РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАУК ИНСТИТУТ ЧЕЛОВЕКА ПОЛИКЛИНИКА №1 РАН Г.П.Ю Р Ь Е В, Н.А.Ю Р Ь Е В А, Е.И.Л Е Б Е Д Ь ВИРТУАЛЬНАЯ ЭТИКА И СТРАДАНИЙ ЧЕЛОВЕКА ЗДОРОВЬЯ МОСКВА НАУКА 2004 УДК 316,6 ББК 88,5 Ю85 Ответственный редактор доктор медицинских наук Р.А. Вартбаро...»

«Электронный научный журнал "ЛИЧНОСТЬ В МЕНЯЮЩЕМСЯ МИРЕ: ЗДОРОВЬЕ, АДАПТАЦИЯ, РАЗВИТИЕ" www.humjournal.rzgmu.ru / E-mail: humjournal@rzgmu.ru РАЗБОР КЛИНИЧЕСКОГО СЛУЧАЯ ПАЦИЕНТА С АЛКОГОЛЬНОЙ ЭТИЛОВОЙ ЗАВИСИМО...»

«ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ" МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ ОБУЧАЮЩИХСЯ ПО ОСВОЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ Зоопсихол...»

«Управление Роспотребнадзора по Липецкой области Памятка Некоторые особенности заболевания туберкулезом В любой семье отношение к туберкулезу примерно такое: "Это не о нас". Традиционно боятся рака, инсульта, инфаркта, СПИДа. Туберкулез в этот список не входит. К сожалению, тубер...»

«№ 2 2012 г. 14.00.00 медицинские и фармацевтические науки УДК 616-003.96:577.122.3-092.9 ВЛИЯНИЕ ОСТРОГО СТРЕССА НА ОБМЕН БИОГЕННЫХ АМИНОВ У КРЫС В ЭКСПЕРИМЕНТЕ И.А. Тюзиков1, А.П. Иванов...»

«ИНСТРУКЦИЯ по медицинскому применению препарата Ультракаин® Д (Ultracain® D) Регистрационный номер и дата: ЛС-001358 Торговое название препарата: Ультракаин® Д. Международное непатентованное название: артикаин. Лекарственная форма: раствор для инъекций. Состав В 1 м...»

«Отчет о работе ГБУЗ ЯНАО "Лабытнангская городская больница" за 2014 год 1. Демографические показатели. Абсолютная численность населения в отчетном году составила 26516 человек, в том 6198 детей. Мужчин – 51,3% (13600), женщин – 48,7% (12916). Доля населения г. Лабы...»

«ХИМИЯ РАСТИТЕЛЬНОГО СЫРЬЯ. 2011. №3. С. 123–127. УДК 615.322:547.913(571) ХИМИЧЕСКИЙ СОСТАВ ЭФИРНЫХ МАСЕЛ ARTEMSIA ABSNTHIUM L. И ARTEMSIA VULGRIS L., ПРОИЗРАСТАЮЩИХ НА ТЕРРИТОРИИ КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ А.А. Алякин1, А.А. Ефремов1, А.С. Ангаскиева2, В.В. Гребенникова2 © Сибирский федеральный университет, пр...»

«Образовательную программу дополнительного профессионального образования по специальности "Психиатрия" (ординатура) разработали сотрудники Института психотерапии и медицинской психологии РПА им. Б.Д.Карвасарского:...»

«ВОЗМОЖНОСТИ КОЛИЧЕСТВЕННОГО СЕНСОРНОГО ТЕСТИРОВАНИЯ ДЛЯ ОЦЕНКИ СОСТОЯНИЯ ТОНКИХ ВОЛОКОН У ПАЦИЕНТОВ С КОМПРЕССИОННОЙ РАДИКУЛОПАТИЕЙ НА ПОЯСНИЧНО КРЕСТЦОВОМ УРОВНЕ Л.Т. Шаова, Ю.В. Котовская, Ж.Д. Кобалава Кафедра пропедевтики внутренних болез...»

«ПРЕПАРАТЫ ДЕЙСТВУЙЮЩИЕ НА ИММУНИТЕТ И КРОВЬ Ялалтдинова А.В., Марьин Е.М. ФБОУ ВО Ульяновская ГСХА им. П.А. Столыпина Ульяновск, Россия MEDICINES DEYSTVUYYUSHCHIYE ON IMMUNITY AND BLOOD Ylalaltdinova A.V., Marin E.M. Of the Ulyanovsk state agricultural Academy P. A. Stolypin Ulyanovsk, Russia Согласно провед...»

«УДК 11:321 Вялых Владимир Владимирович Vyalykh Vladimir Vladimirovich кандидат политических наук, PhD in Political Science, заведующий кафедрой философии Head of Philosophy Department, Оренбургского государственного Orenburg State...»

«Закрытое акционерное общество "Альфа-Банк" УТВЕРЖДЕНО Протокол заседания Правления 14.11.2012 № 69 Условия предоставления услуги "Альфа-Клиент Уведомление" Версия № 1.00 г. Минск 2012 Условия предоставления услуги "Альфа-Клиент Уведомление" ОГЛАВЛЕНИЕ СТАТЬЯ 1. ТЕРМИНЫ И АББРЕВИАТУРЫ СТАТЬЯ 2. ПРИМЕНИМОСТЬ СТ...»

«Ибн Каййим Аль-Джаузи МЕДИЦИНА ПРОРОКА перевод с арабского Дауд Кадыров Ибн Каййим Аль-Джаузи "Медицина Пророка". 1-е издание. Перевод с арабского. Приложение. Айдар Хабибуллах "Хадж и здоровье паломника". 2-е издание. М.: ООО "Издательская группа "САД", 2005. – 174с. ISBN 5-902855-05-5...»

«© НАРОДОВА В.В., ПЕТРОВА М.М., НАРОДОВ А.А., МОЛГАЧЕВ А.А., ПОЗДНЯКОВА М.Н., ДОМРАЧЕВ Д.В., НАРОДОВА Е.А. УДК 616-009.88 НЕЙРОВИЗУАЛИЗАЦИЯ В ДИАГНОСТИКЕ РЕДКИХ ФОРМ ЭНЦЕФАЛОПАТИЙ В.В. Народова, М.М. Петрова, А.А. Народов, А.А. Молгачев, М.Н. Позднякова, Д.В. Домрачев, Е.А....»

«Министерство здравоохранения и социального развития Государственное бюджетное образовательное учреждение Высшего профессионального образования Иркутский государственный медицинский...»

«ХИМИЯ РАСТИТЕЛЬНОГО СЫРЬЯ. 2011. №2. С. 159–164. УДК [615.32+581.192.1]:582.962 ВЛИЯНИЕ ВЫБРОСОВ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА НА ЭЛЕМЕНТНЫЙ СОСТАВ ЛИСТЬЕВ ПОДОРОЖНИКА БОЛЬШОГО К.Э. Зубарева1, К.В. Качкин1*, Т.И. Сиромля2 © Новосибирский государственный медицинский университет, Красный проспект, 52, Новосибирск, 630091 (Россия) Ин...»

«ФЕДЕРАЛЬНАЯ АНТИМОНОПОЛЬНАЯ СЛУЖБА УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ АНТИМОНОПОЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ 414000, г. Астрахань, ул. Шаумяна, 47; тел./факс: (8512) 39-05-80; e-mail: to30@fas.gov.ru РЕШЕНИЕ г. Астрахань 14 мая 2014 г. Дело № 50-К-03-13 Резолютивная часть решения оглашена 25.04.2014 В полном объеме решение...»

«1 1. Цель и задачи освоения дисциплины В основе тесной связи между психиатрией и медицинской психологией лежат общность объекта исследования, общее понимание психических заболеваний, проявляющихся расстройствами в отражен...»

«2012 Географический вестник 2(21) Метеорология МЕТЕОРОЛОГИЯ УДК 613.11 Л.Н. Ермакова, Е.С. Ермакова© ВЛИЯНИЕ МЕТЕОРОЛОГИЧЕСКИХ УСЛОВИЙ НА САМОЧУВСТВИЕ ЧЕЛОВЕКА Пермский государственный национальный исследовательский у...»

«mini-doctor.com Инструкция Ламотриджин Плива таблетки по 100 мг №30 (10х3) ВНИМАНИЕ! Вся информация взята из открытых источников и предоставляется исключительно в ознакомительных целях. Ламотриджин Плива таблетки по 100 мг №30 (10х3) Действующ...»









 
2017 www.doc.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - различные документы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.