WWW.DOC.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Различные документы
 


Pages:   || 2 |

«Московское Главное территориальное управление Банка России ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ по ценным бумагам за 3 квартал 2011 года открытое акционерное ...»

-- [ Страница 1 ] --

Московское Главное территориальное

управление Банка России

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ

по ценным бумагам

за 3 квартал 2011 года

открытое акционерное общество "Московский

акционерный Банк "Темпбанк"

Код эмитента: 00055-B

Утвержден 07 ноября 2011 года

Правлением Банка

07 ноября 2011

Протокол 32

N

года

Место нахождения кредитной организации - эмитента:

РФ, 109044, г. Москва, ул. Крутицкий вал, д.26, стр.2 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Наименование должности руководителя кредитной организации эмитента И.о. Председателя Правления - Заместитель Председателя Коженкова Правления И.В.

__________ подпись И.О. Фамилия Дата 07 ноября 2011 года Главный бухгалтер кредитной организации - эмитента Кашуба М.В.

__________ подпись И.О. Фамилия Дата 07 ноября 2011 года М.П.

Контактное лицо: Начальник Управления Депозитарий Чулкова Юлия Александровна Телефон: (+7 495) 676-54-48 Факс: (+7 495) 676-11-78 Адрес электронной почты: info@tempbank.ru Адрес страницы (страниц в сети http://www.tempbank.ru/ Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете:

Стр.

ОГЛАВЛЕНИЕ Введение 6 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления 7 кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет эмитента

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента организации - эмитента

2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента

2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 2.5.1. Кредитный риск 2.5.2. Страновой риск

–  –  –

2.5.4. Риск ликвидности 2.5.5. Операционный риск 2.5.6. Правовые риски 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) 2.5.8. Стратегический риск 2.5.9. Информация об ипотечном покрытии

3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации эмитента 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента 3.1.4. Контактная информация 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации эмитента 3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента

3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента

3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации эмитента

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации организации - эмитента

- эмитента 4.1.1. Прибыль и убытки 4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента 4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента

4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления 60 кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной эмитента организации - эмитента

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента

5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной совершении которых имелась заинтересованность организации – эмитента

6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации – эмитента

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 97 VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента финансовая информация

7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал

7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации эмитента за последний завершенный финансовый год

7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента

7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и

8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией –эмитентом 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента 104

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении 8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента

8.10. Иные сведения

8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

–  –  –

возникает у эмитента в соответствии пунктом 5.1. Б «Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг», утвержденного Приказом ФСФР №06-117/пз-н от 10.10.2006 года.

"Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете".

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной

–  –  –

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента

1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет.

30101810500000000303 в Отделение N1 Московского ГТУ Банка России.

2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

–  –  –

Сведения о членстве аудитора в коллегиях, Член НП «Московская аудиторская ассоциациях или иных профессиональных палата»; Свидетельство №91 от объединениях (организациях) 15.09.1992 года.

Финансовый год (годы), за который (за которые) Указанный аудитор осуществлял аудитором проводилась независимая проверка проверку годовой финансовой бухгалтерского учета и финансовой отчетности кредитной организации за (бухгалтерской) отчетности кредитной 2006, 2007, 2008, 2009 финансовый год.

организации - эмитента.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией Наличие долей участия аудитора (должностных аудитор (должностные лица аудитора) в эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).

лиц аудитора) в уставном капитале кредитной уставном капитале Банка долей не организации - эмитента имеют;

Предоставление заемных средств аудитору заемные средства аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной (должностным лицам аудитора) Банком организацией - эмитентом не предоставлялись;

Наличие тесных деловых взаимоотношений наличия тесных деловых (участие в продвижении услуг кредитной взаимоотношений (участие в организации - эмитента, участие в совместной продвижении продукции (услуг) Банка, предпринимательской деятельности и т.д.), а ведение совместной также родственных связей предпринимательской деятельности), а так же родственных связей нет.

Сведения о должностных лицах кредитной Должностных лиц кредитной организации - эмитента, являющихся организации – эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора одновременно должностными лицами (аудитором) аудитора (аудитором) – нет.

–  –  –

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).

Наличие долей участия аудитора (должностных аудитор (должностные лица аудитора) в лиц аудитора) в уставном капитале кредитной уставном капитале Банка долей не организации - эмитента имеют;

Предоставление заемных средств аудитору заемные средства аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной (должностным лицам аудитора) Банком организацией - эмитентом не предоставлялись;

–  –  –

Сведения о должностных лицах кредитной Должностных лиц кредитной организации - эмитента, являющихся организации – эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора одновременно должностными лицами (аудитором) аудитора (аудитором) – нет.

Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.

С целью недопущения факторов, влияющих на независимость аудитора, аудитором и Банком предпринимаются меры по исключению деловых взаимоотношений, связанных с участием аудитора в продвижении услуг эмитента на рынке банковских услуг, участию в совместной предпринимательской деятельности. Не допускается наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале Банка, предоставление банком заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора), участие должностных лиц аудитора в органах управления банка.

Таким образом, факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от ОАО МАБ "Темпбанк" отсутствуют.

Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента и консолидированной бухгалтерской отчетности иными аудиторами не проводился.

В процедуре тендера, связанного с выбором аудитора Банк не участвовал.

Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.

Кандидатура аудитора предварительно рассматривается Правлением Банка, затем передается на рассмотрение Наблюдательного Совета и выносится на окончательное утверждение Общему собранию акционеров ОАО МАБ «Темпбанк».

Кандидатура аудитора ЗАО Центр «Мосаудит» для утверждения общим собранием акционеров в 2008 году (на 2008 год) и в 2009 году (на 2009 год) была предложена Председателем Правления ОАО МАБ «Темпбанк» Гаглоевым М.Г.

Кандидатура аудитора ООО «РИАН-АУДИТ» для утверждения общим собранием акционеров в 2010 году (на 2010 год) была предложена членом Правления Банка Куликовым А.В.

Кандидатура аудитора ООО «РИАН-АУДИТ» для утверждения общим собранием акционеров в 2011 году (на 2011 год) была предложена членом Правления Банка Кашубой М.В.

В соответствии с Уставом общества, утверждение аудитора Банка отнесено к компетенции Общего собрания акционеров.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских Аудитор проводит работы по проверке годовой отчетности Банка по российским и заданий.

международным стандартам.

В рамках проводимых работ аудитор обязан выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях бухгалтерской отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

ЗАО Центр «Мосаудит» проводил работу по специальному аудиторскому заданию о подтверждении сальдо по счетам №10601 «Прирост стоимости имущества при переоценке», 60401 «Основные средства», 60601 «Амортизация основных средств» в бухгалтерском балансе ОАО МАБ «Темпбанк» подготовленного по итогам деятельности за период с 01.01.2006 г. по 31.12.2006 г., включая события после отчетной даты по состоянию на 29 января 2007 года.

(Аудиторское заключение №08 от 31.01.2007 г.).

ООО «РИАН-АУДИТ» проводил работу по специализированному аудиторскому заданию по проверке правильности отражения в бухгалтерском учете результатов переоценки объектов основных средств (зданий), принадлежащих ОАО МАБ «Темпбанк» на праве собственности (Аудиторское заключение №01/01 от 25 января 2011 года.) Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента и консолидированной бухгалтерской отчетности иными аудиторами не проводился.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.».

Размер вознаграждения аудитора устанавливается на основании заключенного между аудитором и Банком договора об оказании аудиторских услуг и утверждается Наблюдательным Советом Банка.

Размер вознаграждения, выплаченный аудитору, составил:

1. ЗАО Центр «Мосаудит»:

За 2006 год – 424 800 рублей;

За 2007 год – 424 800 рублей;

За 2008 год – 530 000 рублей;

За 2009 год - 550 000 рублей;

Отсроченных и просроченных платежей, за оказанные аудитором услуги, нет.

2. ООО «РИАН-АУДИТ»:

За 2010 год – 730 000 рублей.

Отсроченных и просроченных платежей - нет.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации – эмитента

–  –  –

Регистрационный номер и дата регистрации № 0745 оценщика в реестре саморегулируемой 13 сентября 2010 года организации оценщиков Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью юридического лица, с оторым оценщик «ИНКОМ-Эксперт»

заключил трудовой договор Сокращенное фирменное наименование ООО «ИНКОМ-Эксперт»

юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор Место нахождения юридич ского лица 101000, г. Москва, Сретенский бульвар, д.6/1, стр.2 Основной государственный 1077762394104 регистрационный номер (ОГРН), за которым в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании такого юридического лица

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента

Финансового консультанта на рынке ценных бумаг, оказывающего кредитной организации эмитенту соответствующие услуги на основании договора, а также иных лиц, оказывающих кредитной организации-эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавших ежеквартальный отчет и/или зарегистрированный проспект ценных бумаг, находящихся в обращении - кредитная организация – эмитент не имеет.

Иных консультантов кредитной организации - эмитента нет.

–  –  –

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации

–  –  –

показателей Уставный капитал 384 000 Собственные средства (капитал) Чистая прибыль / (непокрытый убыток) Рентабельность 0,37 активов (%) Рентабельность собственных средств 3,12 (капитала) (%) Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) Методика расчета Рентабельность активов банка рассчитана по методике принятой в банке, как отношение величины чистой прибыли к величине активов на отчетную дату.

Рентабельность капитала банка рассчитана как отношение чистой прибыли к величине капитала на отчетную дату.

Показатели приведены на основе:

Значение прибыли (форма 0409807) Значение активов (форма 0409806) Значение капитала (форма 0409808) Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

Уставный капитал Банка, в результате проведения дополнительных выпусков ценных бумаг эмитента по состоянию на 01.01.2011 и на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала составил 384 000 тысяч рублей.

Капитал банка, увеличился по сравнению с отчетным кварталом 2010 года в 1,8 раз и составил 667 902 тыс. рублей. Источником роста капитала за указанный период стала полученная банком чистая прибыль за 9 месяцев 2011 года в размере 20 847 тысяч рублей против 10158 тысяч рублей этого же отчетного периода 2010 года.

С целью обеспечения планируемого роста активных операций и поддержания требуемого уровня платежеспособности Банком использовались источники увеличения собственных средств (капитала): переоценка основных средств, дополнительная эмиссия обыкновенных акций и привлечение субординированного депозита.

В свою очередь рентабельность капитала на 01.10.2011 по сравнению с 01.10.2010 года увеличилась с 1,82% до 3,12%, что также обусловлено темпами роста чистой прибыли.

Активы организации снизились в 0,95 раза и по состоянию на 01.10.2011 года составили 5 612 606 тысяч рублей против 5 892 442 тысяч рублей третьего квартала 2010 года, основным показателем является уменьшение денежных средств на счетах в кредитных организациях, в том числе в Центральном Банке РФ.

Привлеченные средства по состоянию на 01.10.2011 года по сравнению с 2010 годом сократились в 0,9 раза, в связи с уменьшением остатков средств на счетах клиентов банка.

Основными операциями ОАО МАБ «Темпбанк», оказывающими наибольшее влияние на финансовые результаты деятельности банка являлись операции:

- кредитования предприятий и организаций различных форм собственности и физических лиц;

- рынка ценных бумаг;

- валютного рынка;

- расчетно-кассового обслуживания клиентов банка;

- привлечения и размещения депозитных вкладов физических лиц.

По состоянию на 01.10.2011 года объем кредитного портфеля Банка (без учета МБК и векселей) составил 4 183 743 тысяч рублей.

Кредиты предоставлялись предприятиям и организациям, расположенным и осуществляющим свою деятельность в г. Москве, Московской, Белгородской, Брянской, Иркутской, Костромской, Орловской, Рязанской, Самарской, Ивановской, Тверской, Тюменской и Челябинской областях, Краснодарском крае, а также в Республиках Карелия и Саха (Якутия).

Заемщики Банка представляют самые разные отрасли народного хозяйства - в первую очередь, строительный комплекс, пищевую и легкую промышленность, оптовую и розничную торговлю, полиграфическую и издательскую деятельность, мебельное производство, производство полимерных материалов, перерабатывающие производства, сельское хозяйство, обработка древесины и производство изделий из дерева, производство машин и оборудования, в т.ч. для сельского хозяйства, транспорт и связь, производство неметаллических минеральных продуктов и другие.

Банк активно проводит операции покупки-продажи иностранных валют на межбанковском рынке. Банк активно участвует в валютных торгах на ММВБ, являясь членом валютной секции биржи. Присутствие на межбанковском и на организованном валютном рынке дает доступ к самым лучшим предложениям, делая Банк конкурентоспособным и интересным и для клиентов, и для контрагентов.

ОАО МАБ «Темпбанк» продолжает развитие и оптимизацию корреспондентской сети в целях улучшения качества предоставляемых продуктов и услуг. Международная деятельность Банка была направлена на продолжение сотрудничества с международными финансовыми организациями и коммерческими финансово-кредитными институтами.

По состоянию на конец отчетного года в Банке было открыто 1068 новых счетов клиентов - юридических лиц и 172 счета индивидуальных предпринимателей. Увеличился объем вкладных операций по счетам физических лиц. Остатки по вкладам физических лиц на 01.01.2011г. составили 3 390 538 тысяч рублей, а на 01.10.2011 года – 2 856 833 тысяч рублей, темп роста за пять финансовых лет - 382%.

Все вклады застрахованы в порядке, размере и на условиях, установленных Федеральным Законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Банк является участником Системы обязательного страхования вкладов с 10 февраля 2005 года. Номер Банка в реестре – 624.

2.2. Рыночная капитализация кредитной организации – эмитента Акции кредитной организации не допущены к обращению ни одним из организаторов торговли на рынке ценных бумаг.

Рыночная капитализация не рассчитывается.

2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.

(тыс. руб.)

–  –  –

Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных Неисполненные обязательства кредитной организации – эмитента отсутствуют.

обязательств Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности

–  –  –

Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.

Просроченная задолженность кредитной организации по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России отсутствует.

Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов

–  –  –

Штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования - нет.

Обязательств, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, а также в течение 5 последних завершенных финансовых лет, Банк не имеет.

В течение 5 последних завершенных финансовых лет эмиссия облигаций кредитной организацией – эмитентом не осуществлялась.

2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.

По состоянию на 01.10.2011 года общая сумма обязательств кредитной организацииэмитента из предоставленного ею обеспечения составила 197 488 тысяч рублей.

Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение (сумма выданных гарантий) составила 197 488 тысяч рублей.

По иным основаниям обеспечение не предоставлялось.

Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату обеспечения, указывается:

окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению Обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения – нет.

Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом (третьими лицами).

Риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, обеспеченных Банком, третьими лицами равен кредитному риску, который несет Банк, выдавая обеспечение данному заемщику.

Оценку риска контрагентов Банк осуществляет в соответствии с Положением «О предоставлении банковской гарантии».

Банк в соответствии с Гражданским Кодексом РФ, Федеральным Законом РФ «О банках и банковской деятельности» и Уставом Банка, предоставляет Банковские Гарантии предприятиям, организациям и учреждениям любой формы собственности, предусмотренной законодательством Российской Федерации, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства, предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица (в дальнейшем именуемые Принципал).

Гарантии предоставляются Принципалу на возмездной основе.

Решение о предоставлении Гарантий принимается Кредитным Комитетом в рамках своих полномочий.

Банк предоставляет Гарантии Принципалам на цели, предусмотренные их Уставом (Положением).

Приоритет при предоставлении Гарантий, как правило, имеют клиенты, которым в Банке открыты расчетные, текущие, и др. счета.

Банк предоставляет Гарантии в рублях и инвалюте в пределах собственного капитала и привлеченных средств с учетом установленных внутренних и внешних (нормативы Банка России) лимитов.

Все вопросы, связанные с предоставлением Гарантий, решаются Принципалом и Банком при подписании Договора о предоставлении банковской Гарантии.

Основная цель проводимых переговоров – получение комплексной информации об организации – потенциальном Принципале, для определения целесообразности работы Банка с данной заявкой на предоставление Гарантии.

Переговоры с потенциальным Принципалом относительно конкретной испрашиваемой Гарантии проводятся Начальником Управления кредитования и/или уполномоченным сотрудником Управлений (далее – сотрудник Управления). Для обсуждения вопросов, затрагивающих другие области деятельности Банка (клиентское обслуживание, юридические аспекты отношений с клиентом) сотрудники Управления приглашают на переговоры сотрудников соответствующих подразделений Банка.

Со стороны потенциального Принципала переговоры проводятся уполномоченными должностными лицами организации Принципала: руководителем Принципала, его заместителем, главным бухгалтером (финансовым директором) и/или лицом, действующим на основании Доверенности потенциального Принципала.

Уполномоченное должностное лица организации Принципала представляет сотруднику Управления паспорт или заменяющий его документ и надлежаще оформленную доверенность, подтверждающую полномочия доверенного лица.

В ходе переговоров сотрудник Управления выясняет сведения о потенциальном Принципале, основных характеристиках испрашиваемой Гарантии, предлагаемом обеспечении, имеющихся обязательствах перед другими Банками и прочую информацию.

Для определения целесообразности предоставления Гарантии сотрудник Управления потенциальный Принципал представляет документы в порядке и в объеме, предусмотренном при рассмотрении заявки на получение кредита.

Если работник Управления считает, что запрашиваемые потенциальным Принципалом условия представления банковской Гарантии не противоречат Кредитной политике Банка, он формирует пакет документов.

Дальнейшие действия сотрудников структурных подразделений Банка по рассмотрению заявки на выдачу Гарантии, оценке финансового положения Принципала, мониторингу кредитного риска аналогичны действиям сотрудников при рассмотрении заявок на выдачу кредита, его оформления и мониторинга.

Оценка финансового состояния потенциального Принципала осуществляется в соответствии с соответствующими внутренними документами Банка об оценке кредитоспособности Заемщиков – юридических и физических лиц.

Гарантия обеспечивает надлежащее исполнение Принципалом его обязательства перед Бенефициаром (основного обязательства).

Предусмотренное Гарантией обязательство Банка перед Бенефициаром ограничивается уплатой суммы, на которую выдана Гарантия.

Ответственность Банка перед Бенефициаром за невыполнение и/или ненадлежащее выполнение Банком обязательства по Гарантии не ограничивается суммой, на которую выдана Гарантия, если в Гарантии не предусмотрено иное.

Право Банка потребовать от Принципала в порядке регресса возмещения сумм, уплаченных Бенефициару по банковской Гарантии, определяется соглашением Банка с Принципалом, во исполнение которого была выдана Гарантия.

Банк не вправе требовать от Принципала возмещения сумм, уплаченных Бенефициару не в соответствии с условиями Гарантии и/или за нарушение обязательства Банка перед Бенефициаром, если соглашением Банка с Принципалом не предусмотрено иное.

За выдачу банковской Гарантии Принципал уплачивает Банку вознаграждение в соответствии с тарифами Банка, если иное не предусмотрено Договором о предоставлении банковской Гарантии.

Предусмотренное Гарантией обязательство Банка перед Бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в Гарантии содержится ссылка на это обязательство.

Гарантия не может быть отозвана Банком, если в ней не предусмотрено иное.

Принадлежащее Бенефициару по Гарантии право требования к Банку не может быть передано другому лицу, если в Гарантии не предусмотрено иное.

Банковская Гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если в Гарантии не предусмотрено иное.

Требование Бенефициара об уплате денежной суммы по Гарантии должно быть представлено Банку в письменной форме с приложением указанных в Гарантии документов. В требовании и/или в приложении к нему Бенефициар должен указать, в чем состоит нарушение Принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана Гарантия.

Требование Бенефициара должно быть представлено Банку до окончания определенного в Гарантии срока, на который она выдана.

Обязательство Банка перед Бенефициаром по Гарантии прекращается:

- уплатой Бенефициару суммы, на которую выдана Гарантия;

- окончанием определенного в Гарантии срока, на который она выдана;

- вследствие отказа Бенефициара от своих прав по Гарантии и возвращения ее Банка;

- вследствие отказа Бенефициара от своих прав по Гарантии путем письменного заявления об освобождении Банка от его обязательств.

Прекращение обязательства Банка по основаниям, указанным выше, не зависит от того, возвращена ли ему Гарантия.

Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств Факторами, которые могут привезти к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств являются: плохое финансовое состояние третьего лица, неисполнение контрагентами обязательств перед третьими лицами, в пользу которых выдано банковское обязательств, риск ликвидности залога. Кроме того, возможно возникновение ситуации, когда лицо в чью пользу выдано банковское поручительство или гарантия не может выполнить свои обязательства перед контрагентами по независящим от него причинам (например, политический риск, связанный с решениями государственных органов, неблагоприятно влияющими на развитие данного вида бизнеса; макроэкономический риск, связанный с неблагоприятным развитием экономики в целом, инфляцией, ростом процентных ставок по кредитам и т.д.).

По всем обязательствам оценивается риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, и формируются резервы на возможные потери в соответствии с решением Кредитного комитета.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате 15 апреля 2011 года общим собранием акционеров (Протокол б/н от 19.04.2011 г.) принято размещения эмиссионных ценных бумаг решение об увеличении уставного капила Банка до 564 000 тысячь рублей.

Цель дополнительной эмиссии акций: увеличение собственного капитала и объемов активных операций Банка, обеспечение выполнения обязательных нормативов Банка России.

Средства, которые будут получены в результате размещения ценных бумаг Банка, будут направлены на финансирование текущей деятельности, в том числе на расширение объемов кредитования реального сектора экономики.

Размещение эмитентом ценных бумаг с целью финансирования определенной (взаимосвязанных) сделки не проводилось.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг.

Большое внимание Банк уделяет оценке, контролю и управлению рисками, возникающими в процессе банковской деятельности.

В процессе работы Банк стремится к оптимальному соотношению между уровнем риска и доходностью проводимых операций, увеличивая, таким образом, эффективность своей деятельности. Банком используются эффективные методы управления и контроля за рисками с целью их минимизации.

В соответствии с требованиями нормативных актов и рекомендаций ЦБ России Банк осуществляет контроль за рисками используя при этом разработанное «Положение о системе оценки и управления рисками ОАО МАБ «Темпбанк».

В банке создана система выявления, управления и контроля за контроля уровнем принимаемых Банком рисков. В нее входит: Наблюдательный Совет, Правление Банка, Главный бухгалтер, Служба внутреннего контроля, Финансово-экономическое управление, Управление финансового – мониторинга, Правовое управление, Отдел рисков, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень кредитного риска.

Кредитный риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, 2.5.1. Кредитный риск несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

К указанным финансовым обязательствам могут относиться:

- предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты, в том числе межбанковские кредиты (депозиты, займы), прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа;

- учтенные векселя;

- суммы, уплаченные Банком бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;

- денежные требования Банка по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

- требования Банка по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

- требования Банка по приобретенным на вторичном рынке закладным;

- требования Банка по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов);

- требования Банка к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

- требования Банка (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Управление риском основываться на следующих принципах:

комплексный характер оценки – охватывает все стороны кредитной банковской деятельности, с целью установления истинного уровня кредитного риска Банка и выработки необходимых мер по его регулированию;

системность экономических и неэкономических показателей кредитоспособности заемщика, определяющих степень риска. При комплексной оценке риска кредитного портфеля, необходимо комбинировать финансовые показатели анализа кредитоспособности заемщика с информацией полученной во время индивидуальной беседы с потенциальным заемщиком;

- принцип динамизма оценки факторов риска в предшествующих периодах и прогнозирование их влияния на перспективу, адекватность реакции. Суть данного принципа сводится к тому, что Банк должен быстро реагировать на внешние и внутренние изменения, которые выражаются в увеличении риска кредитного портфеля, и вовремя применить необходимые методы его регулирования;

- оценка риска кредитного портфеля Банка должна быть объективной, конкретной и точной, т.е. базироваться на достоверной информации, а выводы и рекомендации по повышению качества кредитного портфеля должны обосновываться точными аналитическими расчетами.

Основываясь на указанных принципах, должна достигаться основная цель управления кредитным риском - повышение качества кредитного портфеля Банка путем минимизации его риска.

Цель управления кредитным риском Банка достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

- получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере кредитного риска;

- качественная и количественная оценка (измерение) кредитного риска;

- установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;

- создание системы управления кредитным риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критически значительных для Банка размеров (минимизацию риска).

Минимизация риска (иначе называемая регулированием риска) - это принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости Банка. Этот процесс управления включает в себя: прогнозирование рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Для принятия эффективных управленческих решений нужно наиболее точно оценить и спрогнозировать уровень кредитного портфельного риска, так как при максимально возможном определении и прогнозировании уровня риска кредитного портфеля Банк может применить адекватные методы регулирования с целью минимизации такого риска, и соответственно повысить качество кредитного портфеля Банка.

Управление кредитным риском состоит из следующих этапов:

- оценка кредитного риска;

- мониторинг кредитного риска;

- регулирование кредитного риска.

Цели и задачи управления кредитным риском достигаются при соблюдении определенных принципов следующими методами:

система пограничных значений (лимитов);

система полномочий и принятия решений;

–  –  –

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению кредитным риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. Субъектами, осуществляющими контроль, являются Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Финансово-экономическое управление, Отдел рисков, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень кредитного риска.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения убытков у 2.5.2. Страновой риск Банка в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

ОАО МАБ «Темпбанк» является резидентом Российской Федерации, свою деятельность Банк проводит на территории РФ.

Объем операций, проводимых Банком за пределами РФ, минимален и не может оказать какого-либо негативного влияния на его деятельность. Основные операции на зарубежных рынках заключаются в наличии корреспондентских счетов в западных банках, обслуживании экспортно-импортных контрактов, а так же проведении расчетов своих клиентов. Поэтому, ОАО МАБ «Темпбанк» на практике сталкивается с такими составляющими странового риска, как «риск при переводах», «риск иностранного контрагента». Минимизация страновых рисков достигается за счет работы исключительно с наиболее надежными банками развитых стран.

Факторами возникновения странового риска могут быть:

- непредвиденные изменения законодательства, ухудшающие финансовые показатели проводимых операций (повышение налогов, ужесточение требований к проводимым операциям, введение валютных ограничений и иные ограничительные меры иностранного государства, на территории которого и (или) с резидентами которого проводятся операции или сделки);

- смена персонала в органах государственного управления, трактующих законодательство непрямого действия, относящееся к проводимым Банком операциям;

- повышение вероятности того, что операции, проводимые на территории иностранного государства и (или) с резидентами этого государства будут подпадать под законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Банк организует систему управления страновым риском в следующих целях:

- снижение возможных убытков, сохранение и поддержание деловой репутации Банка перед клиентами и контрагентами, учредителями (участниками), участниками финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления, банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником которых является Банк;

- соблюдение законодательства, в том числе законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и инансированию терроризма при проведении сделок с иностранными контрагентами.

Основными задачами создания системы управления страновым риском являются:

- постоянный контроль за соблюдением законодательства по операциям с иностранными контрагентами;

- обеспечение интересов Банка при сделках с иностранными контрагентами;

- мониторинг деловой репутации иностранных контрагентов;

- контроль за достоверностью предоставляемой информации.

Общими принципами организации системы управления страновым риском являются:

- установление порядка выявления, оценки и определения приемлемого уровня странового риска, мониторинга странового риска;

- принятие мер по поддержанию странового риска на приемлемом уровне, в том числе контроль и (или) минимизация риска;

- установление порядка предоставления информации Наблюдательному Совету, исполнительным органам, подразделениям и служащим Банка по вопросам управления страновым риском;

- распределение полномочий и ответственности между Наблюдательным Советом, исполнительными органами, подразделениями и служащими в отношении реализации основных принципов управления страновым риском;

- осуществление контроля за эффективностью управления страновым риском.

Банк зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность в Российской Федерации. Потенциально возможными внутренними страновыми рисками, которые могут оказать влияние на результаты деятельности эмитента, можно считать риски, носящие форс-мажорный характер: военные конфликты, введение чрезвычайного положения, техногенные катастрофы, политические риски и т.д.

2.5.3. Рыночный риск Фондовый риск (риск изменения котировки ценной бумаги) связан с волатильностью рынка 2.5.3.1. Фондовый риск ценных бумаг. В своей деятельности Банк сталкивается с риском убытков, связанных с неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры на фондовые ценности под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

В настоящее время в ОАО МАБ «Темпбанк» применяются следующие методы контроля и управления рыночным, в том числе фондовым риском:

1) Оценка риска. Оценка рыночных рисков Банка основана на методологии, прогнозирующей вероятные потери, исходя из движения факторов риска в условиях стабильного рынка;

2) Лимитирование. Система лимитирования операций на финансовых рынках включает в себя:

- объемные лимиты, ограничивающие рыночные риски отдельных финансовых инструментов, их портфелей и сегментов рынка;

- лимиты допустимых потерь (stop-lоss) ограничивающие потенциальные убытки Банка;

- лимиты срочности;

- лимиты полномочий.

Процедуры установления и контроля лимитов регламентированы внутренней нормативной базой ОАО МАБ «Темпбанк». В соответствии с утвержденным порядком в настоящее время в Банке действует предварительный, текущий и последующий контроль соблюдения лимитов на контрагентов по операциям на финансовых рынках.

3) Мониторинг рисков предусматривает приведение всех открытых позиций Банка к рыночным ценам в целях выявления текущей стоимости портфелей ОАО МАБ «Темпбанк» и изменений оценки ожидаемых потенциальных потерь на регулярной основе.

4) Хеджирование предполагает совершение дополнительных сделок с финансовыми инструментами, обладающими сходными характеристиками, в целях гарантированного ограничения потерь.

5) Диверсификация. Рыночные риски могут быть уменьшены без снижения ожидаемой доходности за счет диверсификации портфеля ОАО МАБ «Темпбанк», прежде всего по разным рыночным инструментам и сегментам рынка.

В своей деятельности, связанной с регулированием валютных рисков, Банк строго 2.5.3.2. Валютный риск придерживается требований Инструкции Банка России от 15.07.2005 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями». Для оценки риска, связанного с поддержанием открытых позиций в иностранных валютах, банк использует методику, изложенную в Положение Банка России от 14.11.2007 г. № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым Банком позициям в иностранных валютах. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП).

В зависимости от характера и причин возникновения валютные риски могут быть классифицированы следующим образом:

–  –  –

3. Риски изменения системы валютного регулирования.

Текущие валютные риски представляют собой риски случайных свободных изменений валют с плавающими курсами. В настоящий момент валютные курсы большинства стран являются плавающими и колеблются, отражая любые изменения платежного баланса, финансовой политики страны, макроэкономических факторов, влияющих на курс и т.д.

Под риском девальвации валюты понимается риск резкого стрессового снижения курса валюты относительно других валют. Хотя девальвация вызывается макроэкономическими факторами, непосредственное снижение курса вызывается решением регулирующих органов в стране. Таким решением может быть официальное снижение фиксированного руководством страны курса, отказ от поддержки курса валюты, отказ от привязки курса валюты к валютам других стран или валютным корзинам. В силу того, что девальвация валюты, как правило, непосредственно вызывается изменением валютного регулирования, риск девальвации с определенной позиции может рассматриваться, как частный случай риска валютного регулирования.

Риск системы валютного регулирования представляет собой риск потерь, вызванных изменениями валютного режима.

Примерами такого рода изменений могут служить:

Переход от фиксированного валютного курса к плавающему и наоборот.

Фиксация курса некой валюты относительно иных валют или корзины валют.

Переход к использованию/отказ от использования рыночных методов регулирования валютного курса.

Основным методом оценки и управления валютным риском является расчет открытых позиций в иностранных валютах, согласно Инструкции Банка России от 15 июля 2005 г. N 124И.

С целью ограничения валютного риска Банку установлены следующие лимиты открытых валютных позиций:

По состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных (коротких) открытых валютных позиций не должна превышать 20% от собственных средств (капитала).

По состоянию на конец каждого рабочего дня рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:

по каждой из иностранных валют и каждому из драгоценных металлов чистые позиции (балансовая; "спот"; срочная; опционная; по гарантиям (банковским гарантиям), поручительствам и аккредитивам);

совокупная балансовая позиция по каждой из иностранных валют и каждому из драгоценных металлов (сумма чистой балансовой позиции и чистой "спот" позиции с учетом знака позиций);

- совокупная внебалансовая позиция по каждой из иностранных валют и каждому из драгоценных металлов (сумма чистой срочной позиции, чистой опционной позиции, чистой позиции по гарантиям (банковским гарантиям), поручительствам и аккредитивам с учетом знака позиций, а также остатков в иностранных валютах и драгоценных металлах, отражаемых на внебалансовых счетах по учету неполученных процентов по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам и неполученных процентов по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам:

- открытые валютные позиции в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах;

- балансирующая позиция в рублях;

- сумма открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах.

На конец операционного дня длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам (включая балансирующую позицию в российских рублях) не должна превышать 10% от собственных средств (капитала).

Банк самостоятельно контролирует размер открытых валютных позиций филиала. На конец каждого операционного дня открытые валютные позиции Головного офиса и филиалов Банка в консолидированном виде должны находиться в пределах лимитов, установленных в целом для Банка Банком России.

Валютные позиции, открываемые Банком в течение операционного дня, контролируются уполномоченными сотрудниками Банка, исходя из самостоятельной оценки допустимого уровня валютного риска в соответствии с настоящим Порядком.

Размер валютного риска (ВР) принимается в расчет величины рыночного риска в случае, когда на дату расчета величины рыночного риска процентное соотношение суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и величины собственных средств (капитала) Банка будет равно или превысит 2%. При этом используются данные о сумме открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, отраженной в отчете по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" по состоянию на дату расчета совокупной величины рыночного риска (РР), и величины собственных средств (капитала), рассчитанной по состоянию на последнюю отчетную дату.

Ответственность за правильность составления и своевременность представления отчета по открытой валютной позиции несет отдел Отчетности Управления бухгалтерского учета и отчетности.

Ответственность за соблюдение лимитов и регулирование открытой валютной позиции несет Начальник Валютного управления. В случае нарушения лимита ОВП ответственный сотрудник Управления предоставляет данные руководству Банка для принятия управленческих решений.

2.5.3.3. Процентный риск

Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка.

Процентный риск может возникать как по активным, так и по пассивным статьям баланса.

Процентный риск зависит от:

- изменений в портфеле (структуре) активов, включая соотношение величин кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке;

- изменений в структуре пассивов, т.е. соотношений собственных и заемных средств, срочных и сберегательных депозитов, депозитов «до востребования»;

- динамики процентной ставки.

Основными инструментами, подверженными процентному риску, являются:

- кредитные инструменты;

- вклады и депозиты;

- процентные векселя и депозитные сертификаты;

- процентные облигации;

- производные финансовые инструменты;

- иные виды финансовых инструментов, основным способом получения дохода по которым является процентный доход.

Основными инструментами управления процентным риском являются:

- единая политика установления процентных ставок;

- контроль за величиной GAP.

Проведение Банком единой процентной политики осуществляется с учетом внутренних и внешних факторов.

К внешним факторам относится величина процентных ставок на рынке по определенному виду инструментов.

К внутренним факторам относится соотнесение активов и пассивов Банка по ставкам и срокам и определение GAP-разрывов.

В условиях снижения ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации и общего снижения рыночных ставок, Банк уделяет повышенное внимание управлению процентным риском с целью сохранения положительной процентной маржи, необходимой для покрытия операционных затрат и обеспечения прибыльной деятельности.

С целью оптимизации процесса управления процентным риском активы и пассивы распределяются по срокам и ликвидности таким образом, чтобы потери при изменении процентной ставки были наименьшими. В случае изменения процентной ставки, с целью поддержания уровня доходности Банка в рамках процентной политики происходит пересмотр значений ставок привлечения фондирующих средств. Базовые ставки по привлекаемым ресурсам определятся и утверждаются Правлением Банка и корректируются в зависимости от изменений ставки рефинансирования Банка России и ставок на финансовом рынке.

Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить 2.5.4. Риск ликвидности исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.

Вопросы управления риском находятся под постоянным контролем Финансовоэкономического Управления. Оценка риска ликвидности происходит посредством анализа планируемых поступлений и списаний, на основании которых строится баланс ликвидности по срокам погашения и движение денежных средств. В основе оценки лежит метод управления активами и пассивами и планирования ожидаемой маржи от активно-пассивных операций. Временно свободные ресурсы при высокой ликвидности Банк размещает в наиболее ликвидные финансовые активы.

Ликвидность оценивается нормативами ликвидности, установленными нормативными документами Банка России. Активы и пассивы Банка сбалансированы по срокам с учетом коэффициентов допустимой трансформации, проводится ежедневный мониторинг и управление ликвидностью с целью регулирования дефицита или избытка ликвидности в пределах установленных нормативов мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности.

Банк поддерживает уровень ликвидности, достаточный для выполнения всех требований Банка России. Прежде всего, это относится к нормативам мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, установленных Инструкцией Банка России от 16.01.2004 г. № 110И «Об обязательных нормативах банков».

Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия 2.5.5. Операционный риск характеру и масштабам деятельности Банка и требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками Банка (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), недостаточности функциональных возможностей применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Банк организует систему управления операционным риском в целях:

- обеспечения полного, своевременного и эффективного достижения стратегических задач, поставленных перед Банком в соответствии с характером и масштабом его деятельности;

- оптимизации технологических процессов;

- соблюдения требований законодательства, правил и обычаев делового оборота, условий заключаемых договоров и сделок и повышения уровня доверия к Банку (деловой репутации) со стороны его клиентов и вкладчиков.

Основными задачами создания системы управления операционным риском являются:

- выявление, оценка и анализ возникающих операционных рисков;

- минимизация операционных рисков, в том числе путем внедрения стандартизованных процедур и максимальной автоматизации банковских процессов;

- повышение эффективности банковских процессов.

Основными базовыми принципами организации системы управления операционным риском являются:

- определение порядка выявления, оценки приемлемого уровня (уровня, не угрожающего финансовой устойчивости Банка и интересам ее кредиторов и вкладчиков) операционного риска и мониторинга (постоянного наблюдения) за уровнем операционного риска, в том числе на консолидированной основе;

разработка комплекса мер по поддержанию приемлемого уровня операционного риска, включающих, в том числе контроль и (или) минимизацию риска;

регламентация порядка информационного обеспечения по вопросам операционного риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления операционным риском и так далее);

определение порядка управления операционным риском при осуществлении дистанционного банковского обслуживания, при разработке и внедрении новых технологий и условий осуществления банковских операций и других сделок, иных финансовых инноваций и технологий, при выходе на новые рынки;

распределение полномочий и ответственности между Наблюдательным Советом, исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления операционным риском;

установление порядка осуществления контроля за эффективностью управления операционным риском.

Причинами несения операционных убытков могут быть:

злоупотребления или противоправные действия, осуществляемые служащими или с участием служащих Банка (например, хищение, злоупотребление служебным положением, преднамеренное сокрытие фактов совершения банковских операций и других сделок, несанкционированное использование информационных систем и ресурсов);

- противоправные действия сторонних по отношению к Банку (третьих) лиц (например, подлог и (или) подделка платежных и иных документов, несанкционированное проникновение в информационные системы);

- нарушение Банком или служащими трудового законодательства (например, нарушение условий трудового договора, причинение вреда здоровью служащих);

- нарушение иного законодательства (в том числе банковского, антимонопольного, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма);

- неисполнение или ненадлежащее исполнение возникающих из договоров обязательств, связанных с основной деятельностью, перед клиентами, контрагентами и (или) иными третьими лицами;

- нарушение обычаев делового оборота (например, ненадлежащее использование конфиденциальной информации, навязывание услуг, сговор по ценам);

- повреждение или утрата основных средств и других материальных активов (например, в результате актов терроризма, стихийных бедствий, пожара);

- выход из строя оборудования и систем (например, сбой (отказ) в работе автоматизированной банковской системы, систем связи, поломка оборудования);

- ненадлежащая организация деятельности, ошибки управления и исполнения (например, в результате неадекватной организации внутренних процессов и процедур, отсутствия (несовершенства) системы защиты и (или) порядка доступа к информации, неправильной организации информационных потоков внутри Банка, невыполнения обязательств перед Банком поставщиками услуг (исполнителями работ), ошибки при вводе и обработке данных по операциям и сделкам, утере документов и т.д.).

В целях предупреждения возможности повышения уровня операционного риска Банк проводит мониторинг операционного риска.

Мониторинг операционного риска осуществляется на основании регулярного изучения системы показателей, разработанных в соответствии с утвержденной Методикой выявления, оценки и анализа уровня операционного риска.

Данной Методикой установлена периодичность осуществления мониторинга операционного риска на основе его существенности для соответствующего направления деятельности, внутреннего процесса или информационно-технологической системы.

Минимизация операционного риска предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным убыткам, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных операционных убытков. Методы минимизации операционного риска применяются с учетом конкретного характера возникающих рисков.

Основным методом минимизации операционного риска, контролируемого на уровне Банка, является разработка организационной структуры, внутренних правил и процедур совершения банковских операций и других сделок таким образом, чтобы исключить (минимизировать) возможность возникновения факторов операционного риска. При этом особое внимание обращается на соблюдение принципов разделения полномочий, порядка утверждения (согласования) и подотчетности по проводимым банковским операциям и другим сделкам.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению операционным риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля.

Субъектами, осуществляющими контроль, являются Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Отдел рисков, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень операционного риска.

Правовой риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие влияния факторов, 2.5.6. Правовые риски указанных в настоящем пункте. Отличительным признаком правового риска от иных банковских рисков является возможность избежать появления опасного для Банка уровня риска при полном соблюдении сторонами банковского процесса действующих законодательных и нормативных актов, внутренних документов и процедур Банка.

Целью управления правовым риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков, в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов, которые могут привести к неожиданным потерям. Возникновение правовых рисков может быть обусловлено как внутренними, так и внешними причинами.

К внутренним причинам относятся:

- несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, в том числе по идентификации и изучению клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют клиенты);

- несоответствие учредительных и внутренних документов Банка законодательству Российской Федерации, а также неспособность Банка своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;

- неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности Банка вследствие действий служащих или органов управления Банка;

- нарушение Банком условий договоров;

- недостаточная проработка Банком правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.

К внешним причинам относятся:

- несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства Российской Федерации, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат обращение Банка в судебные органы для их урегулирования;

- нарушения клиентами и контрагентами Банка условий договоров;

- возможное нахождение структурных подразделений Банка, его дочерних и зависимых организаций, клиентов и контрагентов под юрисдикцией различных государств.

Для оценки уровня правового риска Банк использует следующие параметры:

- возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к Банку;

- увеличение (уменьшение) случаев нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе о рекламе, банковской тайне и ограничении монополистической деятельности;

увеличение (уменьшение) числа и размеров выплат денежных средств Банком на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также соотношение числа и размеров судебных исков, по которым произведены выплаты Банком и в пользу Банка;

- применение мер воздействия к Банку со стороны органов регулирования и надзора, динамика применения указанных мер воздействия.

В целях минимизации правового риска Банк использует следующие основные методы:

- стандартизирует основные банковские операции и сделки (определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);

- устанавливает внутренний порядок согласования (визирования) Юридическим отделом заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных;

- осуществляет анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;

- на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации;

- руководитель Правового управления подчиняется непосредственно Председателю правления Банка;

- обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Правового управления Банка;

- максимальное количество служащих Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

- стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению правовым риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля.

Субъектами, осуществляющими контроль, являются Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Правовое управление, Отдел экономического анализа ФЭУ, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень правового риска.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) Риск потери деловой репутации (репутационный риск) - риск возникновения у Банка убытков вследствие влияния факторами, указанных ниже. Деловая репутация - качественная оценка участниками гражданского оборота деятельности Банка, а также действий его реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций.

Возникновение репутационного риска может быть обусловлено как внутренними, так и внешними факторами:

несоблюдение Банком (аффилированными лицами Банка, дочерними и зависимыми организациями, реальными владельцами Банка) законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов кредитной организации, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неисполнение договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами, отсутствие во внутренних документах механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, учредителей (участников), органов управления и (или) служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе механизмов предотвращения предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применения мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора;

неспособность Банка, его аффилированных лиц, а также реальных владельцев эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) служащими Банка;

недостатки в управлении банковскими рисками Банка, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации. Осуществление Банком рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров, несоблюдение принципа «Знай своего служащего» (приложение 2 к настоящей Политике).

- возникновение у Банка конфликта интересов с учредителями (участниками), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами;

- опубликование негативной информации о Банке или его служащих, учредителях (участниках), членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации.

Отличием риска потери деловой репутации от иных видов банковских рисков (например, кредитного, валютного или правового риска и др.) является потенциальная возможность понесения банком финансовых потерь вследствие утраты банком доверия со стороны своих клиентов, контрагентов и вкладчиков.

Основными задачами создания системы управления риском потери деловой репутации являются:

- формирование добросовестной деловой репутации Банка путем выполнения Банком своих обязательств, выполнения требований регулирующих органов, а также соблюдения норм делового этикета, профессиональных правил и стандартов деятельности;

- исключение конфликта интересов на всех этапах деятельности Банка;

- организация процесса рассмотрения и удовлетворения жалоб и претензий.

При построении системы управления риском потери деловой репутации Банк использует следующие основные подходы:

- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

- мониторинг деловой репутации учредителей (участников), аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций;

- контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой учредителям (участникам), клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

- разработка системы информационного обеспечения, не допускающей использования имеющейся в Банке информации лицами, имеющими доступ к такой информации, в личных интересах и предоставляющей органам управления и служащим информацию о негативных и позитивных отзывах и сообщениях о Банке из средств массовой информации (периодические печатные издания, радио, телевидение, иные формы периодического распространения массовой информации, включая Интернет), иных источников; своевременное рассмотрение, анализ полноты, достоверности и объективности указанной информации; своевременное реагирование на имеющуюся информацию; определение порядка применения дисциплинарных мер к служащим, виновным в повышении уровня риска потери деловой репутации Банка.

2.5.8. Стратегический риск

Стратегический риск - риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материальнотехнических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны способствовать достижению стратегических целей деятельности Банка.

Конфликт интересов - противоречие между имущественными и иными интересами Банка и (или) ее служащих и (или) клиентов, которое может повлечь за собой неблагоприятные последствия для Банка и (или) ее клиентов.

Банк организует систему управления стратегическим риском в следующих целях:

- минимизация вероятности выбора Банком неверной, неэффективной, недостаточно взвешенной стратегии (как общей стратегии развития, так и отдельных стратегических решений), которая может привести к потере Банком деловой репутации, его позиций на рынке, и, как следствие, финансовым потерям;

- снижение возможных убытков, сохранение и поддержание деловой репутации Банка перед клиентами и контрагентами, учредителями (участниками), участниками финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления, банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником которых является Банк;

- повышение эффективности проводимых операций за счет повышения качества управления ими;

- обеспечение соблюдения законных интересов своих клиентов, акционеров и вкладчиков, вступающих с Банком в финансовые отношения.

Основными задачами создания системы управления стратегическим риском являются:

- построение грамотной и эффективной модели корпоративного управления, отвечающей целям и масштабу Банка;

- формирование добросовестной деловой репутации Банка путем выполнения Банком своих обязательств, выполнение требований регулирующих органов, а также соблюдение норм делового этикета, профессиональных правил и стандартов деятельности;

- исключение конфликта интересов на всех этапах деятельности Банка.

При построении системы управления стратегическим риском Банк использует следующие основные подходы:

- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

- мониторинг эффективности проводимых операций и качества управления ими;

- контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой учредителям (участникам), клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

- разработка общебанковской системы информационного обеспечения и документооборота, не допускающей использования имеющейся в Банке информации лицами, имеющими доступ к такой информации, в личных интересах, и одновременно обеспечивающей своевременное, полное и достоверное получение информации лицами, которым такая информация необходима для принятия решений;

- соблюдение принципа коллегиальности при принятии решений по наиболее важным вопросам жизнедеятельности Банка и нормативное обеспечение этого принципа;

соблюдение принципа установления и разграничения ответственности между подразделениями, участвующими в процессах управления Банком.

Облигации с ипотечным покрытием кредитной организацией – эмитентом не выпускались.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте

3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента

–  –  –

3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента Основной государственный регистрационный номер (МНС России) Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в 27.09.2002 Единый государственный реестр юридических лиц Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными Межрайонная инспекция МНС России №39 по г.

в свидетельстве о внесении записи в Москве Единый государственный реестр юридических лиц Дата регистрации в Банке России 24.01.1989 г.

Номер лицензии на осуществление банковских операций Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация

–  –  –

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента Московский коммерческий Банк «Темпбанк» создан по решению учредителей в форме паевого банка (Протокол N1 от 15.12.88 года). Зарегистрирован в Госбанке СССР 24 января 1989 года. В 1991 году в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности от 01.12.1990 г. и Постановлением СМ РСФСР «Об акционерных обществах» от 25.02.1991 г.

преобразован учредителями в Московский акционерный банк «Темпбанк» в форме акционерного общества открытого типа.

Срок существования кредитной организации – эмитента с даты ее государственной регистрации свыше 20 лет.

Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок Целью создания является ведение банковской деятельности (привлечение денежных Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента.

средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами) в целях получения прибыли.

Основными задачами нашего Банка являются следующее:

расширение спектра банковских услуг для юридических и физических лиц;

привлечение свободных денежных средств населения для вложения в спектр реальной

–  –  –

повышение квалификации банковских работ;

создание рабочих мест.

Решением Общего собрания акционеров (протокол №1 от 30.05.1997 г.) наименование организационно-правовой формы приведено в соответствие с действующим законодательством и определено как открытое акционерное общество «Московский акционерный Банк «Темпбанк».

15 октября 1999 года ЦБ РФ зарегистрирован Филиал «Альфа-Темп» открытого акционерного общества «Московский акционерный Банк «Темпбанк» (Филиал «Альфа-Темп»

ОАО МАБ «Темпбанк»), который начал свою работу с 01 декабря 1999 года.

В ноябре 2000 г. ОАО МАБ «Темпбанк» получил бессрочные лицензии ФКЦБ (ФСФР) на осуществление операций на рынке ценных бумаг (брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и депозитарная деятельность).

10 февраля 2005 года открытое акционерное общество «Московский акционерный Банк «Темпбанк» включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов.

25 февраля 2010 года Банком России внесен в книгу государственной регистрации кредитных организаций Филиал «Орловский» открытого акционерного общества «Московский акционерный Банк «Темпбанк» (Филиал «Орловский» ОАО МАБ «Темпбанк»).

30 июня 2010 года Банком России внесен в книгу государственной регистрации кредитных организаций Филиал «Тольятти» открытого акционерного общества «Московский акционерный Банк «Темпбанк» (Филиал «Тольятти» ОАО МАБ «Темпбанк»).

По состоянию на дату окончания отчетного квартала общее количество акционеров Банка составило 2476, из них: юридические лица составляют 50 акционеров, физические лица – 2426.

За весь период работы на рынке банковских услуг, ОАО МАБ «Темпбанк», зарекомендовал себя как стабильное финансовое учреждение, со стабильным финансовым положением, высоким и оперативным качеством обслуживания.

Место нахождения кредитной 109044, г. Москва, ул. Крутицкий вал, д.26, стр.2 3.1.4. Контактная информация организации – эмитента Номер телефона, факса (+7 495) 676-41-41, факс (+7 495) 676-11-78 e-mail: info@tempbank.ru Адрес электронной почты (если имеется) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной http://www.tempbank.ru/ организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента

–  –  –

Адрес страницы в сети Интернет http://www.tempbank.ru/

ИНН:

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика Изменений в отчетном квартале в составе филиалов и представительств кредитной 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента организации – эмитента нет.

Наименование в соответствии с Филиал «Альфа-Темп» открытого акционерного общества Уставом (учредительными документами) «Московский акционерный Банк «Темпбанк» (Филиал

–  –  –

Место нахождения в 445030, Самарская обл., г. Тольятти, ул. 40 Лет Победы, д.13Б соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон (+7 8482) 55-78-00 Шакиров Реваль Рашидович ФИО руководителя Срок действия по 31.12.2011 года доверенности руководителя По состоянию на 01.10.2011 года в связи изменениями, произошедшими в руководящем составе Филиала «Альфа-Темп» ОАО МАБ «Темпбанк», Управляющий филиалом – отсутствует.

Иных изменений в составе филиалов, наименований, места нахождений филиалов, фамилии, имени, отчества их руководителей, срока действия выданных им кредитной организациейэмитентом доверенностей в отчетном квартале – нет.

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента ОКВЭД: 65.12 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

ОАО МАБ «Темпбанк» осуществляет следующие виды деятельности:

1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)

2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению юридических, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Выдача банковских гарантий.

8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

9. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на неопределенный срок).

10. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на неопределенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет.

11. Открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

12. Осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Исходя из основных показателей доходов, основным видом деятельности Банка за 5 последних завершенных финансовых лет является кредитная деятельность. Также к основным видам деятельности Банка можно отнести операции по расчетно-кассовому обслуживанию, и валютно-обменные операции.

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал.

–  –  –

Данные приведены на основании формы 0409807 публикуемого отчета о прибылях и убытках кредитной организации на отчетные даты.

Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений.

Показатель 01.10.2010 01.10.2011 Доходы от основной 557 407 565 389 деятельности (тыс. руб) Изменения доходов от 1,43 основной деятельности по сравнению с предыдущим отчетным периодом (%) ОАО МАБ «Темпбанк» является универсальной финансовой организацией и выполняет фактически весь набор операций, предусмотренный Законом о банках и банковской деятельности.

Значительных изменений в показателях доходов от основной деятельности за два сравнивыемых периодов не проиошло.

Размер доходов от основной деятельности на 01.10.2011 года по сравнению с 01.10.2010 года увеличился на 7 982 тысячи рублей или на 1,43%.

Рост доходов в большей степени связан с увеличением объема кредитования юридических и физических лиц.

- Увеличение процентных доходов обусловлено ростом объема кредитного портфеля;

- Изменение доходов от валютных операций обусловлено колебанием курсов иностранных валют к рублю и объемами проводимых клиентами валютных операций;

- Увеличение комиссионных доходов за расчетно-кассовое обслуживание связано с увеличением количества клиентов, обслуживаемых банком, и объемов проводимых ими операций.

Кредитная организация ведет свою основную хозяйственную деятельность только на территории Российской Федерации.

3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента ОАО МАБ "Темпбанк" совместную деятельность с другими организациями не ведет.

В дальнейшем Банк намерен развивать свою деятельность по следующим направлениям:

3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента увеличение уставного капитала Банка увеличение размера собственных средств;

• увеличение балансовой прибыли, повышение рентабельности капитала и активов;

• увеличение объема привлеченных средств клиентов, как физических, так и юридических •

–  –  –

• рост объемов кредитования стабильных клиентов, в том числе на условиях овердрафта;

• развитие сети дополнительных офисов и филиалов банка с целью расширения клиентской базы Банка;

• дальнейшее развитие участия Банка в предоставлении брокерских услуг клиентам Банка;

• расширение межбанковских операций;

• увеличение количества услуг, внедрение новых технологий обслуживания Банком своих клиентов;

• развитие системы корреспондентских отношений с международными банками;

• расширение объема операций с ценными бумагами (акции, долговые и прочие ценные бумаги);

• расширение сферы обслуживания клиентов за счет увеличения сети операционных касс и пунктов обмена валюты непосредственно на территориях предприятий клиентов;

Планы в отношении источников будущих доходов:

Преобладающим источником будущих доходов будут являться операции кредитования юридических и физических лиц, в том числе, сделки на межбанковском рынке, операции Банка по валютно-обменным операциям, расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, в том числе с использованием электронного документооборота, и операции на рынке ценных бумаг.

Банк будет проводить мониторинг процентных ставок и иных условий кредитования корпоративных заемщиков основанных на экономической эффективности кредитных операций и учете рыночной конъюнктуры.

За счет повышения гибкости условий кредитования, учета индивидуальных потребностей клиента повысится конкурентоспособность кредитных продуктов банка. Будет обеспечена доступность кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков.

Для обеспечения потребностей всех категорий клиентов Банка ОАО МАБ «Темпбанк» на сегодняшний день сотрудничает с ведущими Европейскими банками Raiffeisen Zentralbank AG, Deutsche bank AG, VTB bank (Deutschland) AG.

Банк будет продолжать активно развивать сотрудничество с банками России, стран СНГ и с иностранными банками.

3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях Наименование Роль (место) кредитной организации - эмитента Московская межбанковская валютная биржа Член организации Функции кредитной организации - эмитента Участие в торгах Срок участия кредитной организации - эмитента дата вступления: 01.03.2001 г., период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации:

Результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка не зависят от иных членов общества.

Наименование Роль (место) кредитной организации - эмитента Национальная Фондовая ассоциация Член организации Функции кредитной организации - эмитента Участие в ассоциации Срок участия кредитной организации - эмитента дата вступления: 23.12.2002 г., период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации:

Результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка не зависят от иных членов общества.

Наименование Роль (место) кредитной организации - эмитента Ассоциация Российских Банков (АРБ) Член организации Функции кредитной организации - эмитента Участие в ассоциации Срок участия кредитной организации - эмитента дата вступления: 16.12.2010 г., период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации:

Результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка не зависят от иных членов общества.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента По состоянию на 01.10.2011 года дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации-эмитента отсутствуют.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо

–  –  –

Здания и сооружения Легковой автотранспорт. Легкий грузовой автотранспорт (грузоподъемностью до 2 тонн), конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства, не включенные в 1 и 2 категории

Итого:

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов Начисления амортизационных отчислений производятся в соответствии с Постановлением основных средств.

Правительства Российской Федерации №1 от 01.01.2002 года (с изменениями и дополнениями).

Способ проведения переоценки основных средств Оценка проведена в соответствии с федеральным законом «Об оценочной деятельности Российской Федерации №135-ФЗ от 29.07.1998; «Стандартами оценки, обязательные к применению субъектами оценочной деятельности», утвержденными Постановлением Правительства РФ №519 от 06.07.2001 года.

–  –  –

За период с 01.01.2007 г. по 01.12.2010 г. и на конец отчетного квартала переоценка основных средств не проводилась.

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента.

В ближайшее время Банк не планирует приобретение, замену, выбытие основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации и иных основных средств.

Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – Фактов обременения основных средств Банка за 5 последних завершенных финансовых лет, а эмитента также на дату окончания отчетного квартала не имеется.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента 4.1.1. Прибыль и убытки

–  –  –

За девять месяцев 2011 года Банк получил чистую прибыль в размере 20 847 тысяч эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

рублей, что на 105 % выше результата 2010 года.

Банк продолжил наращивать объемы получаемых доходов от операционной деятельности за счет роста процентных и комиссионных доходов.

Полученные за три квартала 2011 году процентные и комиссионные доходы не значительно превышают аналогичные показатели 2010 года соответственно в 1 и 1,11 раз.

Наиболее существенными показателями являются доходы, полученные по операциям кредитования клиентов. Процентные доходы, полученные от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) по состоянию на 01.10.2011 года составили 380 061 тысяч рублей, что на 1 263 тысяч рублей или 0,33% выше показателя 2010 года.

Чистые доходы от операций с иностранной валютой снизились на 3,47% и на 01.10.2011 года составили 72 438 тысяч рублей.

На финансовый результат третьего квартала 2011 года позитивное влияние оказал рост комиссионных доходов. В сравнении с отчетным периодом 2010 года они увеличились на 11%, составив 106 081тысяч рублей.

Рост комиссионного дохода за анализируемый период связан со значительным ростом объема обслуживания клиентов юридических и физических лиц по платным операциям Банка.

Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и Члены Правления и Наблюдательного Совета Банка особого мнения по данному вопросу не аргументация, объясняющая их позицию имеют.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) Основными положительными факторами, влияющими на изменение прибыли Банка кредитной организации - эмитента от основной деятельности являются:

• проводимая Банком России денежно-кредитная политика направленная на стабилизацию финансового сектора экономики (снижение темпов инфляции, рост курса рубля по отношению к доллару США, ЕВРО, снижение ставки рефинансирования).

• относительная политическая и экономическая стабильность в стране, способствующая увеличению роста доходов населения (увеличение объемов кредитования);

• расширение объема операций с ценными бумагами (акции, долговые и прочие ценные бумаги);

• повышение конкурентоспособности Банка, в связи с вступлением в систему страхования вкладов, что послужило укреплению доверия вкладчиков и как следствие – увеличение объема депозитных услуг.

Основными отрицательными факторами, влияющими на изменение прибыли Банка являются:

кризисные явления, начавшиеся с рынка ипотечных долгов в США и переросших в мировой финансовый кризис, который распространился на другие сегменты • финансового рынка.

напряженная ситуация на мировых финансовых рынках, что вызвало отток капитала с российского рынка и лишила возможности российских заемщиков по привлечению • финансирования на международных рынках.

ухудшение состояния российских предприятий в период кризиса. Сокращение объема поступающей выручки и, как следствие, снижение платежеспособности предприятий, • а также снижение стоимости и надежности предоставляемых залогов привели к существенному росту кредитных рисков в российской экономике, что в значительной степени проявилось в 2009 году.

внедрение и развитие в банковскую систему РФ кредитных организаций – нерезидентов, а также банков со 100% иностранным капиталом, обладающих • высокой конкурентоспособностью.

увеличение процентных ставок на рынке межбанковского кредитования, что в свою очередь приводит к увеличению расходов Банка по соответствующим статьям • баланса.

неисполнение заемщиками своих обязательств по возврату кредитных средств, предоставленных Банком.

• несовершенство законодательной базы РФ (торможение развития банковской системы);

• Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и Члены Правления и Наблюдательного Совета Банка особого мнения по данному вопросу не аргументация, объясняющая их позицию имеют.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

–  –  –

Сведения об обязательных нормативах 1, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций - эмитентов Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием не осуществлялась.

облигаций с ипотечным покрытием.

Причины невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией по приведению их к установленным нормам.

В течение пяти лет и на дату составления ежеквартального отчета ОАО МАБ «Темпбанк»

выполняет все обязательные экономические нормативы.

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом В целях контроля за состоянием ликвидности Банка, его способности обеспечить предшествующего года (предшествующих лет).

своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые регулируют риски потери Банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами, с учетом сроков, сумм, типов активов и пассивов, и прочих факторов, а также отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.

На протяжении всей своей работы Банк имел достаточный уровень ликвидности.

Норматив достаточности капитала (H1-Min 10% (K 180 млн. рублей) регулирует риск несостоятельности Банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) Банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков.

По состоянию на 01.10.2011 года норматив достаточности капитала составил 13,39%, а по состоянию на 01.10.2010 составил 12,72%, что превышает допустимый уровень (min 10%) и свидетельствует о достаточности собственного капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов. В 2010 году ОАО МАБ «Темпбанк»

провел эмиссию обыкновенных акций, в результате которой основной капитал Банка увеличился на 136 500 тысяч рублей.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) регулирует риск потери Банком ликвидности в течение одного операционного дня. Показатели значения норматива Н2 на все отчетные даты существенно превышают минимальное значение, установленное Банком России. Его значение на 01.10.2011 составило 56,18%. По сравнению с показателями 2010 года значение данного норматива снизилось на 19,19%. На изменения норматива мгновенной ликвидности оказывает влияние в основном изменение остатков на расчётных и текущих счетах клиентов банка.

Показатель 30-ти дневной ликвидности (Н3) является одним из наиболее важных в функциональном анализе деятельности Банка, наряду с показателями доходов и прибыльности. Указанный норматив ноходится в ределах допустимого значения и на 01.10.2011 года составил 60,49%, что свидетельствует о продуманной политике по управлению, контролем за риском ликвидности.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований Банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) Банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Норматив долгосрочной ликвидности (Н4 - Max 120%) также находится на стабильном уровне. По состоянию на 01.10.2011 года его значение составило 75,98%, что на 32,7% выше показателя 2010 года.

В целом анализ нормативов ликвидности демонстрирует наличие сбалансированной структуры активов и пассивов Банка, достаточность ликвидных активов для покрытия текущих обязательств и непредвиденных оттоков привлеченных денежных средств и свидетельствуют об устойчивом экономическом положении Банка.

Обязательные нормативы, связанные с ликвидностью Банка за последние пять лет и на дату завершения отчетного квартала не нарушались.

Анализ ликвидности Банка осуществляются в соответствии с требованиями нормативных актов и рекомендаций Центрального Банка РФ.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Члены Правления и Наблюдательного Совета Банка особого мнения по данному вопросу не имеют.

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента

–  –  –

Информация предоставлена по форме 0409134, установленной Указаниями Банка России N +-------+-----------------------------------------------------------------------------------+--------------+ 2332-У от 12.11.2009 «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», действовавшей на момент составления отчетности».

По состоянию на 01.10.2011 года часть уставного капитала (165 000 тыс. рублей) сформировано за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке.

Согласна п. 3.6. Положения ЦБ РФ №215-П от 10.02.2003 г. «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» указанная часть капитала (165 000 тыс. рублей) отражена по строке 205.

4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента Общая величина финансовых вложений на 01.10.2010: 4 406 694 тыс. руб.

в том числе:

в эмиссионные ценные бумаги –32 594 тыс. руб.

в неэмиссионные ценные бумаги –264 202 тыс. руб.

иные финансовые вложения – 4 184 381 тыс. руб.

Финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений по состоянию на дату окончания отчетного квартала - нет.

–  –  –

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.

Информация о нематериальных активах кредитной организации представлена в соответствии с Положением Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007 г. №302-П.

4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований.

Банк не проводит политику в области научно-технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований. Расходов в области научно-технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований кредитная организация не имеет.

Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации эмитента объектах интеллектуальной собственности.

Объектами интеллектуальной собственности ОАО МАБ «Темпбанк» является товарный знак (знак обслуживания), зарегистрированный в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации 16 сентября 2003 года.

Свидетельство на товарный знак №255534. Срок действия свидетельства до 25 июня 2012 года.

Основными направлениями использования являются применение товарного знака в рекламе:

- в соответствии со спонсорским договором с ПФК ЦСКА (стационарные щиты 1, 2 линейки, баннеры, стенд-флэш интервью, VIP ложи, билеты, сайт и т.д.);

- печатные издания;

- наружная реклама и тд.

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора.

Устойчивый экономический рост в предшествующем кризису периоде сопровождался соответствующим увеличением потребностей промышленности и торговли в заемных средствах для поддержания и расширения бизнеса. Рост благосостояния населения, опережающий по темпам промышленный рост, вел к увеличению потребительского спроса на товары и услуги, включая банковские продукты, и, в первую очередь, – кредиты. Доля кредитов населению в активах банковской системы увеличивался ежегодно на 1,3 процентных пункта, с одновременным сокращением доли кредитов юридическим лицам и ростом активности банков на фондовом и валютном рынках. Удельный вес кредитов населению в активах банковской системы увеличился до 14,3% (2008 год), а кредитов юридическим лицам уменьшился с 47,1% до 44,6% (2008 год).

В предкризисные годы банковский сектор РФ демонстрировал высокую прибыльность:

показатель рентабельности банковской системы практически не опускался ниже 3% по активам и 20% по капиталу. Финансовый результат деятельности банков в 2009 году упал на 76,5% (до 96,4 млрд. руб., или 0,4% активов) по сравнению с падением на 19,5% (до 409,2 млрд. руб., или 1,5% активов) в 2008 г.

В период до 2008 года значительно увеличилось привлечение банками средств с международных рынков капитала путем выпуска еврооблигаций, выхода на публичные рынки акционерного капитала и привлечения стратегических зарубежных инвесторов.

Внешние займы в этот период оставались важным источником фондирования крупных российских банков, за счет чего финансировалось более четверти прироста активов банковского сектора.

Интенсивно наращивали присутствие в российском банковском секторе нерезиденты.

Число кредитных организаций, контролируемых нерезидентами, ежегодно увеличивалось на 15%, а суммарная доля контролируемых нерезидентами банков в активах банковской системы к середине 2009 года превысила 17,6%. При этом доля банков, контролируемых государством, в совокупном капитале банковского сектора к 01.07.2009 года составила 47,7%.

Обострение общего кризиса в экономике привело к существенному снижению темпов роста банковского сектора. Глобальный финансовый кризис практически закрыл с 2008 года возможности банков по привлечению кредитов на международном рынке капитала.

Обострилась проблема «длинных денег» в экономике. Резко выросла потребность банков во внутренних источниках поддержания ликвидности. Сокращение объемов поступления экспортной выручки и продолжение оттока частного капитала из страны обусловили снижение предложения иностранной валюты на внутреннем рынке. При этом спрос на нее со стороны населения, нефинансовых организаций и банков в условиях высоких девальвационных ожиданий существенно возрос. Эти факторы усиливали давление на национальную валюту и определяли тенденцию к сокращению международных резервов и снижению уровня рублевой ликвидности у кредитных организаций.

В таких условиях банки, в свою очередь, ужесточили условия кредитования клиентов.

При этом доступность кредитов резко снизилась. Этому способствовали следующие факторы (отмечаемые Банком России на основании проведенного в июле-августе 2009 года обследования условий кредитования в российских кредитных организациях – крупнейших участниках кредитного рынка): ухудшение финансового положения потенциальных заемщиков, в особенности крупных компаний; переход банков к более консервативной политике управления активами и пассивами; ухудшение условий привлечения банками заемных средств как на внешнем, так и на внутреннем рынках. Банки существенно усилили требования к финансовому состоянию заемщиков и качеству обеспечения, а также сузили спектр категорий заемщиков и направлений кредитования; ужесточены ценовые условия кредитов (ставки и дополнительные комиссии) и неценовые (максимальные объемы и сроки кредитов).

Для поддержания устойчивости банковской системы Правительством РФ и Банком России совместно разработан и реализуется пакет антикризисных мер. Обеспечено предоставление дополнительной ликвидности банкам через размещение бюджетных средств Минфина и институтов развития на депозитах, выдачу кредитов Банка России под залог и без обеспечения, а также субординированных кредитов. Приняты решения о компенсации убытков банков на рынке МБК и выкупе ипотечных кредитов, а также о выделении при необходимости дополнительных средств на капитализацию банковского сектора. Важным источником пополнения банковской ликвидности стали аукционы по размещению временно свободных средств федерального бюджета на счета в коммерческих банках.

Несмотря на принимаемые правительственные меры, обострение финансового кризиса привело к существенному снижению темпов роста банковского сектора и объемов рынка банковских продуктов в последнем квартале 2008 года и в 2009 году. По итогам 2008 года прирост активов и совокупного капитала банковского сектора снизился по сравнению с 2007 годом в 1,2 раза, кредитов юридическим лицам – в 1,5 раза, кредитов физическим лицам

– в 1,6 раза, привлеченных средств юридических лиц – в 2,6 раза, вкладов населения – в 2,5 раза. В 2009 году снижение большинства показателей развития банковского сектора продолжилось, в первую очередь, за счет сокращения объемов клиентского бизнеса.

Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 год сократилась на 49,9% (в 2008 году прибыль по сравнению с предыдущим годом снизилась на 19,4%) и составила 205,1 млрд. рублей (за 2008 год — 409,2 млрд. рублей).

Удельный вес прибыльных кредитных организаций снизился с 94,8 до 88,7%;

соответственно увеличилась (с 5,1 до 11,3%) доля убыточных кредитных организаций (а их количество — с 56 до 120). Убытки действующих кредитных организаций составили в 2009 году 79,8 млрд. рублей (в 2008 году—37,8 млрд. рублей). Вклад отдельных групп банков в совокупный финансовый результат в основном отражает их место в банковском секторе (исходя из удельного веса в активах). Наибольший вклад в формирование финансового результата внесли банки, контролируемые государством, — 45,1%, банки, контролируемые иностранным капиталом, — 29,6% и крупные частные банки — 15,4%. Кроме того, значимое влияние на финансовый результат банковского сектора оказывают показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства: их убытки по состоянию на 1.01.2010 составили 29,7 млрд. рублей.

В 2009 году у кредитных организаций резко снизилась рентабельность активов — до 0,7%, а рентабельность капитала — до 4,9% (в 2008 году эти показатели составляли 1,8 и 13,3% соответственно). За год показатели рентабельности активов снизились у 699 банков, или 66,1% действующих кредитных организаций, а рентабельности капитала — у 737 банков, или 69,7%, соответственно. На снижение рентабельности капитала оказали влияние все три фактора, определяющие величину этого показателя: финансовый леверидж, маржа прибыли и доходность активов. Таким образом, в отличие от предыдущего года, когда снижение рентабельности капитала определялось в основном динамикой финансового левериджа вследствие замедления прироста активов, в 2009 году в показателе рентабельности капитала нашло отражение также снижение доходности банковского бизнеса. В 2009 году показатели рентабельности существенно снизились у банков всех групп.

Несмотря на кризисные явления в банковской сфере в 2009 году увеличились соотношения большинства ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике, и ВВП. В первую очередь это было обусловлено существенным снижением номинальной величины ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП по сравнению с 2008 годом увеличилось на 7,7 процентного пункта и достигло 75,3%.

Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 11,8%, превысив уровень 2008 года на 2,6 процентного пункта.

Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций по итогам 2009 года были вклады физических лиц. Отношение объема вкладов к ВВП увеличилось на 4,9 процентного пункта — до 19,2% (доля в пассивах банковского сектора составила 25,4% против 21,1% в 2008 году). Отношение депозитов нефинансовых организаций к ВВП увеличилось на 2 процентных пункта — до 14,0%. В структуре активов банковского сектора в 2009 году, как и годом ранее, доминировали кредиты. Отношение совокупного объема выданных кредитов к ВВП выросло на 2,8 процентного пункта — до 50,8%. В то же время их доля в совокупных активах банковского сектора сократилась на 3,5 процентного пункта и составила 67,4%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 1,4 процентного пункта — до 41,3%. Наиболее высокими темпами росли объемы вложений в долевые ценные бумаги, но их объем в соотношении с ВВП остался незначительным (около 1%).

По предварительным данным Банка России, прошедший год стал самым успешным для кредитных организаций, потому что банками был поставлен рекорд по размеру полученной прибыли. До этого наиболее прибыльным годом был 2007-й, когда банки выдали на-гора 508,1 млрд рублей. В ушедшем году прибыль оказалась выше на 8,2% – 550 млрд. Основными тенденциями, оказывающими влияние на прибыль кредитных организаций, стали усиление конкуренции между банками за хороших заемщиков, привилегированное положение банков с государственным участием в капитале, сокращение объемов кредитных портфелей у отдельных банков, снижение доли проблемных активов и частичное восстановление созданных резервов.

В 2010 году российская экономика постепенно выходила на траекторию роста и активного преодоления последствий глобального кризиса. Это позитивно отразилось и на деятельности банков. Активизировалось кредитование экономики, стабилизировалось, а с третьего квартала стало постепенно улучшаться качество кредитного портфеля. Последнее стало важным фактором существенного роста прибыли и рентабельности банковского бизнеса. Прибыль, полученная банками по итогам 2010 года, была максимальной за последнее десятилетие и позволила компенсировать потери, понесенные в кризис.

Полностью нормализовалась ситуация с текущей ликвидностью банков, что с учетом общего оживления экономики позволило постепенно сворачивать антикризисные меры. В условиях возврата к докризисному режиму регулирования кредитные организации наращивали ресурсную базу, в первую очередь за счет сбережений населения, уровень доверия которого банковскому сектору поддерживается, в том числе эффективным функционированием системы страхования вкладов. При этом риски, присущие банковской деятельности, в том числе связанные и с последствиями кризиса, остаются пока значительными.

В 2010 году рост относительно ВВП большинства ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике, замедлился или даже наблюдалось некоторое снижение темпов их роста из-за опережающего роста номинальной величины ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП за год сократилось с 75,9 до 75,2%.

Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 10,5%, сократившись на 1,4 процентного пункта. Основным источником фондирования кредитных организаций в 2010 году были вклады физических лиц: отношение их объема к ВВП за год увеличилось на 2,5 процентного пункта – до 22,8% (доля в пассивах банковского сектора составила 29% на 1.01.2011 против 25,4% на 1.01.2010).

Отношение депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц к ВВП за год сократилось на 0,7 процентного пункта – до 13,4%.

В структуре активов банковского сектора в 2010 году, как и годом ранее, доминировали кредиты. Отношение совокупного объема выданных кредитов к ВВП сократилось на 1,9 процентного пункта – до 49,3%, а их доля в совокупных активах банковского сектора снизилась на 1,9 процентного пункта и составила 65,5%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП сократилось на 1,1 процентного пункта – до 40,4%. Высокими темпами росли вложения в долевые ценные бумаги, но их объем в соотношении с ВВП остался незначительным (1,6%).



Pages:   || 2 |
Похожие работы:

«Сообщение "О принятии решения о размещении ценных бумаг"1. Общие сведения 1.1. Полное фирменное наименование эмитента Коммерческий Банк "НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС" (публичное акционерное общество) 1.2. Сокращенное фирменное наименование КБ "НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС" (ПАО) эмитента 1.3. Место нахожд...»

«Глава 4 ВО МНОЖЕСТВЕ ЕДИНЫ июль – декабрь 1942 г. В июне 1942 года к Храпко прибыли связные из Минского подпольного обкома партии с письмом от Козлова, первого секретаря. Командира отряда приглашали в обком на беседу. Храпко выехал из отряда в с...»

«Маркетинговое исследование рынка алюминиевого архитектурного профиля в г. Москве, Московской, Калужской, Тульской, Брянской, Смоленской, Орловской областях, 2012-2013 гг. Май, 2014 Маркетинговое исследование рынка алюминиевого архитектурного профиля, 2011 -2013 гг. стр. 2 из 19 Оглавление Список диаграмм...»

«По благословению Мефодия, Митрополита Астанайского и Алматинского № 16 (425), 10 августа 2008 г. 8-я неделя по Пятидесятнице Кондак Божией Матери пред иконой Ее 'Одигитрия' Предстательство христиан непостыдное, ходатайство ко Творцу непреложное, не презри грешных молений гласы, но предв...»

«ООО "Технологии гидроизоляции"ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КАРТА по устройству гидроизоляции кровли на основе двухкомпонентной жидкой резины марки "CBS кровельная" СОДЕРЖАНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ КАРТЫ 1. ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ 2. ТЕХНОЛОГИЯ И ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ 3. ТРЕБОВАНИЯ К КАЧЕСТВУ МАТЕРИАЛОВ И ПРИЕМКА РАБОТ 4. ВЕДОМОСТЬ ПОТРЕБНОСТИ В МАТЕРИАЛАХ,...»

«3708_Ru_ yani_Yekun imtahan testinin suallar Fnn : 3708 Kommersiya mssislrinin idar edilmsi(menecmenti) 1   Что такое "управление"? Как функция организации • Целенаправленное воздействие субъекта на объект управления Как метод управления Как принцип управления Как средство ...»

«К ОМ М Е НТ А Р И Й Н А Л АМ Р И М Т ОМ I. Л Е К Ц И Я 8 Как обычно, развейте правильную мотивацию. Слушайте это учение с мотивацией укротить свой ум, сделать его здоровым. Мы подошли к теме анализ десяти...»

«качестве антгельминтного препарата широкого спектра был впервые применен в 1966 году – поначалу для борьбы с нематодами желудочно-кишечного тракта овец, а затем и у других видов животных (крупного рогатого скота, свиней, лоша...»

«Анализ методов обезличивания Общие требования к обезличиванию • Обезличивание должно предусматривать возможность обратимости ОДН.• ОДН должны сохранять полноту, семантику и связанность ПДН.• Метод обезличивания должен использовать небольшое количество "дополнительной...»

«Modern Phytomorphology 6: 209–215, 2014 УДК 581.33 МОРФОЛОГИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ РАЗНЫХ ВОЗРАСТНЫХ СОСТОЯНИЙ РЕДКОГО, ЭНДЕМИЧНОГО РАСТЕНИЯ IKONNIKOVIA KAUFMANNIANA (REGEL) LINCZ. Каримэ Т. Абидкулова *, Наштай М. Мухитдинов, Абибулла А. А...»

«ЭДГАР КЕЙСИ ОБ АТЛАНТИДЕ Эдгар Эванс Кейси Из предисловия После кончины Эдгара Кейси 3 января 1945 г. в г. Виргинии-Бич, штат Виргиния, осталось свыше 14 тысяч ясновидческих высказываний, сделанных им за период сорока трх лет. Эти машинописные документы будем называть "ч...»

«стружек такой толщины, чтобы при надавливании рукой не прощупывался пол; вход в будку закрыть занавеской из плот­ ной ткани.2. На неподвижной привязи: в землю надо вбить столб со скобой, кольцом или болтом; столб должен возвышаться над землей не более чем на...»

«УДК 17 ОТРАЖЕНИЕ ДРЕВНЕСЛАВЯНСКОГО КУЛЬТА СОЛНЦА В ТВОРЧЕСТВЕ Е. И. НОСОВА © 2011 М. Ю. Моргунова ассистент каф. русского языка для иностранных граждан e-mail: margulis20@mail.ru Курский государственный университет Данная статья посвящена выявлению и анализу элементов мифологического восприяти...»

«Иван Сафранчук ИСЛАМИСТСКАЯ УГРОЗА ДЛЯ ЦЕНТРАЛЬНОЙ АЗИИ: АФГАНИСТАН И ГЛОБАЛЬНЫЙ КОНТЕКСТ Уже в первые месяцы пребывания Б. Обамы в Белом доме весной 2009 г. появились сигналы о том, что политика США в отношении Афганистана будет меняться. Тогда еще не говорили в...»

«Информационные процессы, Том 10, № 1, 2010, стр. 23–35. 2010 Чочиа. c ТЕОРИЯ И МЕТОДЫ ОБРАБОТКИ ИНФОРМАЦИИ Пирамидальный алгоритм сегментации изображений П. А. Чочиа Институт проблем передачи информации им. А. А. Харкевича РАН, Москва, Россия Поступила...»

«Глава 15 Установление предположений (1) Разделы программы (d)(iv) Опишите принципы установления предположений для тарификации и оценивания контрактов по страхованию жизни, принимая во внимание управление риском и доходность капитала. (частично описано в данной главе.) 1. Введение В следующи...»

«ПРОГРАММА I Межрегионального совета по кооперации 18 – 19 ноября 2016г., Вологда, Сергея Орлова, 15 18 ноября 2016г. Пятница День первый ДЕЛОВАЯ ПРОГРАММА 09.00 – 10.00 Регистрация гостей, официальных делегаций, представителей СМИ, участников I Межрегионального...»

«UA9700812 ОБЪЕКТ УКРЫТИЕ: ВЧЕРА, СЕГОДНЯ, ЗАВТРА В.И.Купный 1. СТАТУС ОБЪЕКТА УКРЫТИЕ РЕАКТОРА № 4 ЧЕРНОБЫЛЬСКОЙ АЭС 26 апреля 1986 г. в 1 ч 23 мин 4-й блок ЧАЭС претерпел запроектную аварию. В резу...»

«УДК 347.771:65.011 Разработка модели организации процесса патентных исследований на предприятии ракетно-космической отрасли © Т.Г. Садовская, Н.А. Кашеварова МГТУ им. Н.Э. Баумана, Москва, 105005, Россия Раскрыта связь целей...»

«Выпуск 6 (25), ноябрь – декабрь 2014 Интернет-журнал "НАУКОВЕДЕНИЕ" publishing@naukovedenie.ru http://naukovedenie.ru Интернет-журнал "Науковедение" ISSN 2223-5167 http://naukovedenie.ru/ Выпуск 6 (25) 2014 ноябрь – декабрь http://naukovedenie.ru/index.php?p=issue-6-1...»

«МАСЮК Михаил Игоревич ЗАЩИТА ОТ НЕСАНКЦИОНИРОВАННОГО ДОСТУПА. ПАРОЛЬНАЯ СИСТЕМА Парольная система как неотъемлемая составляющая подсистемы управления доступом системы защиты информации (СЗИ) является частью “переднего края обороны” всей системы безопасности. Поэтому парольная система становится одним и...»

«КОСМИЧЕСКИЙ МОНИТОРИНГ ЛЕДЯНОГО ПОКРОВА ДЛЯ ОПЕРАТИВНОГО КАРТИРОВАНИЯ И ДОЛГОВРЕМЕННЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ И.С. Тренина НИЦ "Планета". E-mail: pingvin@planet.iitp.ru Развитие науки о Земле в последние годы характеризуется пристальным изучением Мирового океана. Особая роль в изучении природных объектов принадлежит данным дистанционного зондирова...»

«ФЕНОМЕН ПОЛЯ: ОТ МЕТАФОРЫ К НАУЧНОЙ КАТЕГОРИИ Владимир Ильин Санкт-Петербург В статье делается попытка развернуть метафору поля, уже давно встречающуюся в науках об обществе и челов...»

«Т.И. Кузьмина,T.I. Kuzmina канд. с.-х. наук, зам. директора по НР филиала "КубГУ" г. Геленджика Н.В. Матузок,N.V. Matuzok доктор с.-х. н., профессор кафедры виноградарства "КубГАУ" г. Краснодара А.О. Манько, A...»

«Стратегия продвижения в социальных медиа авторских работ – предметов интерьера Содержание: Информация о проекте...Ошибка! Закладка не определена. Целевая аудитория....Ошибка! Закладка...»

«ПУТЕВОДИТЕЛЬ ПО СУДЕБНОЙ ПРАКТИКЕ В ВОПРОСАХ ЗАЩИТЫ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ ПРАКТИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ (Для организаций и индивидуальных предпринимателей) Департамент потребительского рынка Ростовской области Практическое пособие ПУТЕВОДИТЕЛЬ ПО СУДЕБНОЙ ПРАКТИКЕ В ВОПРОСАХ ЗАЩИТЫ ПРАВ ПО...»







 
2017 www.doc.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - различные документы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.