WWW.DOC.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Различные документы
 

Pages:   || 2 |

«Московское Главное территориальное управление Банка России ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ по ценным бумагам за 4 квартал 2009 года открытое акционерное общество Московский акционерный Банк Темпбанк Код ...»

-- [ Страница 1 ] --

Московское Главное территориальное

управление Банка России

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ

по ценным бумагам

за 4 квартал 2009 года

открытое акционерное общество "Московский

акционерный Банк "Темпбанк"

Код эмитента: 00055-B

Утвержден 09 февраля 2010

Правлением Банка

Протокол 09 февраля 2010 4

N

Место нахождения кредитной организации - эмитента:

РФ, 123044, г. Москва, ул. Крутицкий вал, д.26, стр.2 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Наименование должности руководителя кредитной организации эмитента Председатель Правления М.Г. Гаглоев __________ подпись Дата “12” февраля 2010 г.

Главный бухгалтер кредитной организации - эмитента М.В. Кашуба __________ подпись Дата “12” февраля 2010 г. М.П.

Контактное лицо: Начальник Управления Депозитарий Чулкова Юлия Александровна Телефон: (495) 676-54-48 Факс: (495) 676-11-78 Адрес электронной почты: tempbank@col.ru www.tempbank.ru Адрес страницы (страниц в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете:

ОГЛАВЛЕНИЕ Стр.

Введение 6 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной 7 организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет



1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента 7

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента 7

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента 11

1.4. С

–  –  –

VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о 64 совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – 64 эмитента

6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, 64 владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в 65 уставном капитале кредитной организации – эмитента

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной 65 организации – эмитента

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) 66 кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в 66 совершении которых имелась заинтересованность

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 67 VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная 68 финансовая информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента 68

7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний 68 завершенный отчетный квартал





7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента 68 за последний завершенный финансовый год

7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента 68

7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента 68 и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в 69 случае, если такое участие может существенно отразиться на финансовохозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и 70 о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 70 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации 70

– эмитента 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной 70 организации – эмитента 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также 70 иных фондов кредитной организации – эмитента 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего 71 органа управления кредитной организации – эмитента 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - 72 эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – 72 эмитентом 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента 72

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной 74 организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 74 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении 74 8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по 74 ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по 74 облигациям выпуска

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 74 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным 74 покрытием

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные 74 бумаги кредитной организации – эмитента

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта 74 капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым 75 эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям 78 кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента

8.10. Иные сведения 78

8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных 79 бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками Введение Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета возникает у эмитента в соответствии пунктом 5.1. Б «Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг», утвержденного Приказом ФСФР №06-117/пз-н от 10.10.2006 года.

"Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете".

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента

–  –  –

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента

1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет.

30101810500000000303 в Отделение N1 Московского ГТУ Банка России.

2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

–  –  –

Адрес электронной почты (если имеется) Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на Лицензия №Е000441 от 25.06.2002 осуществление аудиторской деятельности либо полное Срок действия лицензии: 5 лет наименование и местонахождение саморегулируемой Продлена до 2012 года организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор эмитента Орган, выдавший указанную лицензию Министерство финансов РФ Сведения о членстве аудитора в коллегиях, Член Московской аудиторской палаты;

ассоциациях или иных профессиональных Свидетельство №91 от 15.09.1992 года.

объединениях (организациях) Финансовый год (годы), за который (за которые) Указанный аудитор осуществлял проверку аудитором проводилась независимая проверка годовой финансовой отчетности кредитной бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) организации за 2004, 2005, 2006, 2007, отчетности кредитной организации - эмитента. 2008 финансовый год.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).

Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитор (должностные лица аудитора) в аудитора) в уставном капитале кредитной уставном капитале Банка долей не имеют;

организации - эмитента Предоставление заемных средств аудитору заемные средства аудитору (должностным (должностным лицам аудитора) кредитной лицам аудитора) Банком не организацией - эмитентом предоставлялись;

Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в наличия тесных деловых взаимоотношений продвижении услуг кредитной организации - (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской Банка, ведение совместной деятельности и т.д.), а также родственных связей предпринимательской деятельности), а так же родственных связей нет.

Сведения о должностных лицах кредитной Должностных лиц кредитной организации организации - эмитента, являющихся одновременно – эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором) должностными лицами аудитора (аудитором) – нет.

Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.

С целью недопущения факторов, влияющих на независимость аудитора, аудитором и Банком предпринимаются меры по исключению деловых взаимоотношений, связанных с участием аудитора в продвижении услуг эмитента на рынке банковских услуг, участию в совместной предпринимательской деятельности. Не допускается наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале Банка, предоставление банком заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора), участие должностных лиц аудитора в органах управления банка.

Таким образом, факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от ОАО МАБ "Темпбанк" отсутствуют.

Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации эмитента и консолидированной бухгалтерской отчетности иными аудиторами не проводился.

Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.

В процедуре тендера, связанного с выбором аудитора Банк не участвовал.

Кандидатура аудитора предварительно рассматривается Правлением Банка, затем передается на рассмотрение Наблюдательного Совета и выносится на окончательное утверждение Общему собранию акционеров ОАО МАБ «Темпбанк». Кандидатура аудитора для утверждения общим собранием акционеров была предложена Председателем Правления ОАО МАБ «Темпбанк»

Гаглоевым М.Г.

В соответствии с Уставом общества, утверждение аудитора Банка отнесено к компетенции Общего собрания акционеров.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.

Аудитор проводит работы по проверке годовой отчетности Банка по российским и международным стандартам.

В рамках проводимых работ аудитор обязан выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях бухгалтерской отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

ЗАО Центр «Мосаудит» проводил работу по специальному аудиторскому заданию о подтверждении сальдо по счетам №10601 «Прирост стоимости имущества при переоценке», 60401 «Основные средства», 60601 «Амортизация основных средств» в бухгалтерском балансе ОАО МАБ «Темпбанк» подготовленного по итогам деятельности за период с 01.01.2006 г. по 31.12.2006 г., включая события после отчетной даты по состоянию на 29 января 2007 года. (Аудиторское заключение №08 от 31.01.2007 г.) Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.».

Размер вознаграждения аудитора устанавливается на основании заключенного между аудитором и Банком договора об оказании аудиторских услуг и утверждается Наблюдательным Советом Банка.

Размер вознаграждения, выплаченный аудитору, составил:

За 2004 год – эквивалент 18 000 долларов США в рублях по курсу ЦБ РФ на день оплаты;

За 2005 год – эквивалент 16 000 долларов США в рублях по курсу ЦБ РФ на день оплаты;

За 2006 год – 424 800 рублей;

За 2007 год – 424 800 рублей;

За 2008 год – 530 000 рублей;

На проведение аудиторской проверки в соответствии с требованиями ЦБ РФ и отчетности МФСО за 2009 год, между Банком и ЗАО «Мосаудит» заключен договор №28 от 22.05.2009 года. По состоянию на 01.01.2010 года сумма выплат по договору составила 200 000 рублей.

Отсроченных и просроченных платежей, за оказанные аудитором услуги, нет.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента

Информация об оценщике, работающем на основании трудового договора:

Фамилия, имя, отчество Информация о членстве в саморегулируемой Информация отсутствует в соответствии с организации оценщиков: п.1 ст.2 Федерального закона №157-ФЗ от 27.07.2006 г. «О внесении изменений в Полное наименование и место нахождения Федеральный закон об оценочной саморегулируемой организации оценщиков деятельности».

Регистрационный номер и дата регистрации оценщика в реестре саморегулируемой организации оценщиков Полное фирменное наименование юридического лица, Закрытое акционерное общество с которым оценщик заключил трудовой договор Содействия Экономической Реформы Сокращенное фирменное наименование юридического ЗАО СЭР лица, с которым оценщик заключил трудовой договор Место нахождения юридического лица г. Москва, Новинский б-р, д.11, стр.1 Основной государственный регистрационный номер 1027700248938 (ОГРН), за которым в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании такого юридического лица

–  –  –

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента В ежеквартальном отчете за четвертый квартал информация, содержащаяся в пункте 2.1 "Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента", не указывается.

2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента Акции кредитной организации не допущены к обращению ни одним из организаторов торговли на рынке ценных бумаг. Рыночная капитализация не рассчитывается.

2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность В ежеквартальном отчете за четвертый квартал информация, содержащаяся в пункте 2.3.1 "Кредиторская задолженность", не указывается.

2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента

Обязательств, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, а также в течение 5 последних завершенных финансовых лет, Банк не имеет.

В течение 5 последних завершенных финансовых лет и по состоянию на 01.01.2010 года эмиссия облигаций кредитной организацией – эмитентом не осуществлялась.

2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.

По состоянию на 01.01.2010 года Банком были предоставлены обеспечения в виде банковских гарантий. По иным основаниям обеспечение не предоставлялось.

Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения, указывается:

Обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения – нет.

Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).

Риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, обеспеченных Банком, третьими лицами равен кредитному риску, который несет Банк, выдавая обеспечение данному заемщику.

Оценку риска контрагентов Банк осуществляет в соответствии с Положением «О предоставлении банковской гарантии».

Банк в соответствии с Гражданским Кодексом РФ, Федеральным Законом РФ «О банках и банковской деятельности» и Уставом Банка, предоставляет Банковские гарантии предприятиям, организациям и учреждениям любой формы собственности, предусмотренной законодательством Российской Федерации, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства, предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица (в дальнейшем именуемые Принципал). Все вопросы, связанные с предоставлением гарантий, решаются Принципалом и Банком при подписании Договора о предоставлении банковской гарантии. Договор о предоставлении банковской гарантии предусматривает анализ Банком хозяйственной деятельности Принципала, его финансового состояния и экономической эффективности финансово-хозяйственной деятельности в течение всего срока действия гарантии.

Сотрудниками Управления кредитования и проектного финансирования выясняются исходные сведения о потенциальном Принципале, об основных характеристиках испрашиваемой гарантии, предлагаемом обеспечении, об имеющихся обязательствах перед другими Банками, другая информация, а также устанавливается наличие необходимых предпосылок и условий для предоставления Гарантии:

Сведения о Принципале:

полное юридическое наименование потенциального Принципала, включая указание на его организационно-правовую форму;

как давно учреждена (функционирует) фирма;

кто основные акционеры (участники) фирмы;

какую основную продукцию выпускает фирма, какие виды услуг она оказывает;

каковы основные финансовые характеристики компании (валюта баланса, размер уставного капитала общества, объем поступлений на счета в Банке);

кто основные контрагенты;

имеется ли у потенциального Принципала положительный опыт работы с предоставленными раннее гарантиями.

Вопросы по поводу условий предоставления гарантии:

для каких целей запрашивается гарантия (конкурс, договор и т.д.);

на каких условиях потенциальный Принципал желает получить гарантию: сумма, срок, желаемая процентная ставка (комиссия);

Вопросы по поводу обеспечения гарантии:

какое обеспечение предлагается потенциальным Принципалом;

насколько оно ликвидно, находится ли под контролем потенциального Принципала и может ли быть продано;

является ли потенциальный Принципал собственником закладываемого имущества либо оно является собственностью третьего лица;

требуется ли разрешения какого-либо органа на стадии юридического оформления обеспечения;

каким образом была произведена оценка имущества, предлагаемого в качестве обеспечения;

подвержено ли обеспечение порче, каковы сроки его хранения или реализации;

каковы издержки по хранению обеспечения, застраховано ли обеспечение (на какую сумму, кто выгодоприобретатель, оплачена ли страховая премия) в случае, если в качестве обеспечения будет использовано здание, сооружение либо его часть, выяснить, оформлен ли договор аренды земли и выкуплено ли право аренды земельного участка.

Вопросы о взаимоотношениях потенциального Принципала с другими банками:

клиентом каких банков является потенциальный Принципал;

обращался ли он к другим банкам за просьбой о предоставлении гарантии, какова его кредитная история;

почему потенциальный Принципал обратился за гарантией в Банк;

имеются ли действующие гарантии и каков их характер (включая предоставленное обеспечение).

Вопросы по финансовому состоянию потенциального Принципала*:

Для юридических лиц:

доля собственных средств в бизнесе потенциального Принципала;

структура холдинга и финансовых обязательств фирм потенциального Принципала;

структура активов потенциального Принципала;

уровень задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами;

наличие предоставленных поручительств за третьи лица.

Для физических лиц:

доходы потенциального Принципала;

владение ликвидным имуществом Если в ходе переговоров выяснится, что исполнение обязательств, по которым запрашивается гарантия, зависит от исхода сомнительных, а тем более запрещенных законодательством сделок, то заявку следует отклонить. При этом необходимо объяснить заявителю причины, по которым гарантия не может быть предоставлена.

* - оценка финансового состояния потенциального Принципала осуществляется в соответствии с Положениями «Об оценке кредитоспособности юридических лиц», «Об оценке кредитоспособности физических лиц», «Об оценке кредитоспособности физических лиц сотрудников Банка и сотрудников охранных предприятий, непосредственно обслуживающих Банк», «Об оценке кредитоспособности физических лиц сотрудников и игроков спортивного клуба ЦСКА», «О кредитовании физических лиц в форме овердрафт с использованием международных банковских карт», «Об оценке кредитоспособности страховых компаний».

Заключение на Кредитный комитет оформляется в соответствии с формой, установленной в указанных Положениях. Решение о предоставлении гарантий приниматься Кредитным Комитетом.

Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств Факторами, которые могут привезти к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств являются: плохое финансовое состояние третьего лица, отсутствие у него кредитной истории, неисполнение контрагентами обязательств перед третьими лицами, в пользу которых выдано банковское обязательство. Возникновение ситуации, когда лицо в чью пользу выдано банковское поручительство или гарантия не может выполнить свои обязательства перед контрагентами по независящим от него причинам (например, изменение законодательства). По всем обеспеченным обязательствам (третьим лицам) оценивается риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств и формируются резервы на возможные потери в соответствии с решением Кредитного комитета.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг В отчетном квартале осуществлялось размещение дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО МАБ «Темпбанк». Целью эмиссии является увеличение собственных средств (капитала) для обеспечения текущей деятельности Банка. Полученные в результате размещения средства будут использованы на расширение активных операций Банка, в том числе на развитие операций кредитования юридических и физических лиц.

Размещение эмитентом ценных бумаг с целью финансирования определенной (взаимосвязанных) сделки не проводилось.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг Большое внимание Банк уделяет оценке, контролю и управлению рисками, возникающими в процессе банковской деятельности.

В процессе работы Банк стремится к оптимальному соотношению между уровнем риска и доходностью проводимых операций, увеличивая, таким образом, эффективность своей деятельности. Банком используются эффективные методы управления и контроля за рисками с целью их минимизации.

В соответствии с требованиями нормативных актов и рекомендаций ЦБ России кредитная организация осуществляет контроль за рисками используя при этом разработанное Банком «Положение о системе оценки и управления рисками ОАО МАБ «Темпбанк».

2.5.1. Кредитный риск Кредитный риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по:

полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим • размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

учтенным Банком векселям;

• банковским гарантиям, по которым уплаченные Банком денежные средства не возмещены • принципалом;

сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

• приобретенным Банком по сделке (уступка требования) правам (требованиям);

• приобретенным Банком на вторичном рынке закладным;

• сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки • финансовых активов);

оплаченным Банком аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);

• возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с • обязательством их обратного отчуждения;

требованиям Банка (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Управление риском основываться на следующих принципах:

• комплексный характер оценки – охватывает все стороны кредитной банковской деятельности, с целью установления истинного уровня кредитного риска Банка и выработки необходимых мер по его регулированию;

• системность экономических и неэкономических показателей кредитоспособности заемщика, определяющих степень риска. При комплексной оценке риска кредитного портфеля, необходимо комбинировать финансовые показатели анализа кредитоспособности заемщика с информацией полученной во время индивидуальной беседы с потенциальным заемщиком;

• принцип динамизма оценки факторов риска в предшествующих периодах и прогнозирование их влияния на перспективу, адекватность реакции. Суть данного принципа сводится к тому, что Банк должен быстро реагировать на внешние и внутренние изменения, которые выражаются в увеличении риска кредитного портфеля, и вовремя применить необходимые методы его регулирования;

• оценка риска кредитного портфеля Банка должна быть объективной, конкретной и точной, т.е. базироваться на достоверной информации, а выводы и рекомендации по повышению качества кредитного портфеля должны обосновываться точными аналитическими расчетами.

Основываясь на указанных принципах, должна достигаться основная цель управления кредитным риском - повышение качества кредитного портфеля Банка путем минимизации его риска.

Цель управления кредитным риском Банка достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

• получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере кредитного риска;

• качественная и количественная оценка (измерение) кредитного риска;

• установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;

• создание системы управления кредитным риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критически значительных для Банка размеров (минимизацию риска).

Минимизация риска (иначе называемая регулированием риска) - это принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости Банка. Этот процесс управления включает в себя: прогнозирование рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Для принятия эффективных управленческих решений нужно наиболее точно оценить и спрогнозировать уровень кредитного портфельного риска, так как при максимально возможном определении и прогнозировании уровня риска кредитного портфеля Банк может применить адекватные методы регулирования с целью минимизации такого риска, и соответственно повысить качество кредитного портфеля Банка.

Управление кредитным риском состоит из следующих этапов:

• оценка кредитного риска;

• мониторинг кредитного риска;

• регулирование кредитного риска.

Цели и задачи управления кредитным риском достигаются при соблюдении определенных принципов следующими методами:

• система пограничных значений (лимитов);

• система полномочий и принятия решений;

• информационная система;

• система мониторинга;

система контроля.

• Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению кредитным риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. Субъектами, осуществляющими контроль, являются Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Финансово-экономическое управление, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень кредитного риска.

2.5.2. Страновой риск ОАО МАБ «Темпбанк» является резидентом Российской Федерации. Основную деятельность Банк проводит на территории РФ.

Существует вероятность того, что Российская Федерация может не выполнить своих обязательств по внутреннему и внешнему долгу или предпринять действия, которые могут негативным образом повлиять на ее финансовую стабильность. Ведение бизнеса в такой экономической среде может создать для Банка дополнительные сложности при получении и обслуживании кредитных ресурсов, доступе на международные рынки капитала и получении дополнительного финансирования для удовлетворения будущих потребностей в капитале.

Помимо экономических рисков, деятельность Банка также подвержена соответствующим политическим и социальным рискам, которые обусловлены определенной политической ситуацией в стране, возможностью применения правительством чрезвычайных и непрогнозируемых мер в политической и социальных сферах.

Правительство Российской Федерации оказывает влияние на деятельность Банка посредством законодательного и нормативного регулирования, что может в значительной мере повлиять на финансовое положение и результаты деятельности Банка. Банк оценивает политическую и экономическую ситуацию в регионе, в котором он осуществляет свою деятельность, как относительно стабильную, однако, существует целый ряд как продолжающихся, так и потенциальных рисков, как общих для Российской Федерации, так и для данного региона, политического, экономического и социального характера.

Отрицательных изменений ситуации в регионе и в России в целом, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Банка, в ближайшее время Банком не прогнозируется. Банк зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность в Российской Федерации. Потенциально возможными внутренними страновыми рисками, которые могут оказать влияние на результаты деятельности эмитента, можно считать риски, носящие форс-мажорный характер: военные конфликты, введение чрезвычайного положения, техногенные катастрофы, политические риски и т.д. Но в настоящее время в России наблюдаются позитивные макроэкономические и политические изменения: тенденция экономического роста, улучшение условий ведения бизнеса, стабилизация политико-экономичесой ситуации. Поэтому уровень внутреннего странового риска в настоящее время можно считать низким.

Объем операций, проводимых Банком за пределами РФ, минимален и не может оказать какого-либо негативного влияния на его деятельность. Основные операции на зарубежных рынках заключаются в наличии корреспондентских счетов в западных банках, обслуживании экспортноимпортных контрактов, а так же проведении расчетов своих клиентов. Поэтому, ОАО МАБ «Темпбанк» на практике сталкивается с такими составляющими странового риска, как «риск при переводах», «риск иностранного контрагента». Минимизация страновых рисков достигается за счет работы исключительно с наиболее надежными банками развитых стран.

2.5.3. Рыночный риск 2.5.3.1. Фондовый риск Фондовый риск. В настоящее время в ОАО МАБ «Темпбанк» применяются следующие методы контроля и управления рыночным, в том числе фондовым риском:

Оценка риска. Оценка рыночных рисков Банка основана на методологии, 1) прогнозирующей вероятные потери, исходя из движения факторов риска в условиях стабильного рынка;

Лимитирование.

Система лимитирования операций на финансовых рынках включает 2) в себя:

- объемные лимиты, ограничивающие рыночные риски отдельных финансовых инструментов, их портфелей и сегментов рынка;

- лимиты допустимых потерь (stop-lоss) ограничивающие потенциальные убытки Банка;

- лимиты срочности;

- лимиты полномочий Процедуры установления и контроля лимитов регламентированы внутренней нормативной базой ОАО МАБ «Темпбанк». В соответствии с утвержденным порядком в настоящее время в Банке действует предварительный, текущий и последующий контроль соблюдения лимитов на контрагентов по операциям на финансовых рынках.

3) Мониторинг рисков предусматривает приведение всех открытых позиций Банка к рыночным ценам в целях выявления текущей стоимости портфелей ОАО МАБ «Темпбанк» и изменений оценки ожидаемых потенциальных потерь на регулярной основе.

4) Хеджирование предполагает совершение дополнительных сделок с финансовыми инструментами, обладающими сходными характеристиками, в целях гарантированного ограничения потерь.

5) Диверсификация. Рыночные риски могут быть уменьшены без снижения ожидаемой доходности за счет диверсификации портфеля ОАО МАБ «Темпбанк», прежде всего по разным рыночным инструментам и сегментам рынка.

2.5.3.2. Валютный риск В своей деятельности, связанной с регулированием валютных рисков, Банк строго придерживается требований Инструкции Банка России от 15.07.2005г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями». Для оценки риска, связанного с поддержанием открытых позиций в иностранных валютах, банк использует методику, изложенную в Положение Банка России от 14 ноября 2007 г. № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым Банком позициям в иностранных валютах. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП).

Валютный риск, также, может являться предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов. В первую очередь к таким операциям относятся спекулятивные конверсионные операции с валютой. Источниками (факторами) валютных рисков являются "спот"-курсы валют, а также (если это подразумевается выбранным подходом) форвардные курсы валют.

В зависимости от характера и причин возникновения валютные риски могут быть классифицированы следующим образом:

1. Текущие валютные риски

2. Риски девальвации

3. Риски изменения системы валютного регулирования.

Текущие валютные риски представляют собой риски случайных свободных изменений валют с плавающими курсами. В настоящий момент валютные курсы большинства стран являются плавающими и колеблются, отражая любые изменения платежного баланса, финансовой политики страны, макроэкономических факторов, влияющих на курс и т.д. Под риском девальвации валюты понимается риск резкого стрессового снижения курса валюты относительно других валют. Хотя девальвация вызывается макроэкономическими факторами, непосредственное снижение курса вызывается решением регулирующих органов в стране. Таким решением может быть официальное снижение фиксированного руководством страны курса, отказ от поддержки курса валюты, отказ от привязки курса валюты к валютам других стран или валютным корзинам. В силу того, что девальвация валюты, как правило, непосредственно вызывается изменением валютного регулирования, риск девальвации с определенной позиции может рассматриваться, как частный случай риска валютного регулирования.

Риск системы валютного регулирования представляет собой риск потерь, вызванных изменениями валютного режима.

Примерами такого рода изменений могут служить:

Переход от фиксированного валютного курса к плавающему и наоборот.

Фиксация курса некой валюты относительно иных валют или корзины валют.

Переход к использованию/отказ от использования рыночных методов регулирования валютного курса.

Основным методом оценки и управления валютным риском является расчет открытых позиций в иностранных валютах, согласно Инструкции Банка России от 15 июля 2005 г. N 124-И.

С целью ограничения валютного риска Банку установлены следующие лимиты открытых валютных позиций:

По состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных (коротких) открытых валютных позиций не должна превышать 20% от собственных средств (капитала).

По состоянию на конец каждого рабочего дня рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:

совокупная балансовая позиция совокупная внебалансовая позиция открытая валютная позиция балансирующая позиция в российских рублях.

На конец операционного дня длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам (включая балансирующую позицию в российских рублях) не должна превышать 10% от собственных средств (капитала).

Банк самостоятельно контролирует размер открытых валютных позиций филиала. На конец каждого операционного дня открытые валютные позиции Головного офиса и филиала банка в консолидированном виде должны находиться в пределах лимитов, установленных в целом для Банка Банком России.

Валютные позиции, открываемые Банком в течение операционного дня, контролируются уполномоченными сотрудниками Банка, исходя из самостоятельной оценки допустимого уровня валютного риска в соответствии с настоящим Порядком.

При формировании отчета об открытых валютных позициях рассчитываются:

балансовая позиция;

позиция «спот»;

срочная позиция;

опционная позиция;

позиция по гарантиям.

Размер валютного риска (ВР) принимается в расчет величины рыночного риска в случае, когда на дату расчета величины рыночного риска процентное соотношение суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и величины собственных средств (капитала) кредитной организации будет равно или превысит 2%. При этом используются данные о сумме открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, отраженной в отчете по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" по состоянию на дату расчета совокупной величины рыночного риска (РР), и величины собственных средств (капитала), рассчитанной по состоянию на последнюю отчетную дату.

Ответственность за правильность составления и своевременность представления отчета по открытой валютной позиции несет отдел Отчетности Управления бухгалтерского учета и отчетности.

Ответственность за соблюдение лимитов и регулирование открытой валютной позиции несет Начальник Управления операций на валютных и финансовых рынках. В случае нарушения лимита ОВП ответственный сотрудник Управления операций на валютных и финансовых рынках предоставляет данные руководству Банка для принятия управленческих решений.

2.5.3.3. Процентный риск Процентный риск связан с непредвиденным изменением процентной ставки и определяется Банком, как возможность возникновения убытков вследствие непредвиденных, неблагоприятных для Банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения процентной маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному показателю.

Источниками процентного риска в Банке являются:

базовый риск (базисный риск) – отражающий возможные потери от уменьшения процентной маржи. Базовый риск возникает в том случае, если ставки привлечения средств и ставки размещения не коррелируют относительно друг друга;

риск временного разрыва (риск переоценки) – отличие сроков размещения от сроков привлечения.

Трансформация пассивов и активов по срокам всегда сопровождается риском временного разрыва из-за несовпадения моментов установления цены активов и пассивов, которая выражается конкретной процентной ставкой по соответствующему активу и пассиву;

риск кривой доходности – неблагоприятный сдвиг кривой доходности или изменение ее формы может привести к значительному сокращению прибыли Банка или уменьшению собственного капитала.

В условиях снижения ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации и общего снижения рыночных ставок, Банк особое внимание уделяет управлению процентным риском с целью сохранения положительной процентной маржи, необходимой для покрытия операционных затрат и обеспечения прибыльной деятельности.

Размер процентного риска в настоящее время не является значительным, поскольку в заключаемых договорах предусматривается возможность пересмотра ставок в зависимости от изменения рыночных ставок. Данное положение относится к предоставленным коммерческим кредитам, депозитам юридических лиц и средствам до востребования. Исключение составляют выпущенные долговые обязательства Банка (векселя и депозитные сертификаты) и вклады населения, процентная ставка по которым не может быть изменена Банком.

С целью оптимизации процесса управления процентным риском активы и пассивы распределяются по срокам и ликвидности таким образом, чтобы потери при изменении процентной ставки были наименьшими. В случае изменения процентной ставки, с целью поддержания уровня доходности Банка в рамках процентной политики происходит пересмотр значений ставок привлечения фондирующих средств. Базовые ставки по привлекаемым ресурсам определятся и утверждаются Правлением Банка и корректируются в зависимости от изменений ставки рефинансирования Банка России и ставок на финансовом рынке.

Размер процентного риска по финансовым инструментам, рассчитанный по методике Центрального банка Российской Федерации, не оказывает существенного влияния на финансовые показатели деятельности Банка.

Банк не использует сделок с применением опционов.

Инфляционный риск - риск того, что инфляция значительно уменьшит объем реального дохода от инвестиций, полученного за некий период.

С целью оптимизации процесса управления инфляционным риском в расчет доходности Банка закладывается текущее и перспективное значение инфляции.

2.5.4. Риск ликвидности Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по обязательствам. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, произведением выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами.

Вопросы управления риском находятся под постоянным контролем Финансовоэкономического Управления. Оценка риска ликвидности происходит посредством анализа планируемых поступлений и списаний, на основании которых строится баланс ликвидности по срокам погашения и движение денежных средств. В основе оценки лежит метод управления активами и пассивами и планирования ожидаемой маржи от активно-пассивных операций.

Временно свободные ресурсы при высокой ликвидности Банк размещает в наиболее ликвидные финансовые активы.

Ликвидность оценивается нормативами ликвидности, установленными нормативными документами Банка России. Активы и пассивы Банка сбалансированы по срокам с учетом коэффициентов допустимой трансформации, проводится ежедневный мониторинг и управление ликвидностью с целью регулирования дефицита или избытка ликвидности в пределах установленных нормативов мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности.

Банк поддерживает уровень ликвидности, достаточный для выполнения всех требований Банка России. Прежде всего, это относится к нормативам мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, установленных Инструкцией Банка России от 16.01.2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

2.5.5. Операционный риск Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками Банка (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), недостаточности функциональных возможностей применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Операционные риски классифицируются по источникам и затем по объектам, на которых они реализуются.

Операционные риски, проклассифицированные по источникам, называются категориями (типами) операционного риска:

Информационный риск. Информационный риск включает в себя:

технологический риск сбоев оборудования (банкоматы, компьютерное и телекоммуникационное оборудование, электрообеспечение и пр.) с дальнейшей идентификацией по видам оборудования и причинам сбоев;

технологический риск сбоев программного обеспечения и информационных технологий с дальнейшей идентификацией по видам программных систем и технологий и причинам сбоев;

риск потери или утечки информации с дальнейшей идентификацией по факторам данного риска (регулируется Положением об информационной безопасности ОАО МАБ «Темпбанк»);

Риск персонала с дальнейшей идентификацией по факторам данного риска:

риск ошибочной организационной структуры Банка, приводящей либо к дублированию функций, либо к «выпадению» отдельных видов функций в реализуемых процессах конкретных видов деятельности;

риск неверно принятой (ошибочной) методологии осуществления того или иного процесса;

правовой риск в части несоответствия контрактных и внутренних документов Банка действующему законодательству, нормативным документам регулирующих органов, имеющих последствия в виде возможных неблагоприятных для Банка судебных решений по спорам с контрагентами или наложений на Банк штрафов или санкций регулирующими органами;

риск недостаточной квалификации работников, осуществляющих данную операцию;

риск недобросовестного исполнения служебных обязанностей (несоблюдения установленных правил, процедур и регламентов);

риск психолого-этической неадекватности сотрудника;

риск перегрузки персонала, выполняющего объем (количество) операций, больший, чем это допускается психофизиологическими нормами;

риск недостатка ключевых и/или квалифицированных сотрудников на конкретном участке;

риск случайных разовых ошибок;

риск мошенничества;

другие риски, связанные с особенностями персонала или процессами управления персоналом.

Риск внешних источников воздействия на внутренние объекты, процессы и технологии Банка с дальнейшей идентификацией по факторам данного риска:

риск несанкционированного проникновения в процессы Банка (электронные базы данных, архивы, хранилище, помещения и т.д.);

риск хищения конкретных видов активов с дальнейшей идентификацией по видам активов/объектов риска (наличные средства, безналичные платежи, ценные бумаги, имущество);

риск катастроф и/или неблагоприятных внешних событий (природных, техногенных, социальных, политических и т.д.);

другие внешние воздействия.

В целях предупреждения возможности повышения уровня операционного риска Банк проводит мониторинг операционного риска.

В целях мониторинга операционного риска Банк использует систему индикаторов уровня операционного риска - показатели, которые теоретически или эмпирически связаны с уровнем операционного риска, принимаемого Банком.

В качестве индикаторов уровня операционного риска используются:

количество несостоявшихся или незавершенных банковских операций и других сделок;

увеличение частоты и объемов несостоявшихся или незавершенных банковских операций и других сделок;

количество уволенных (уволившихся) сотрудников;

количество допущенных ошибок при проведении операций;

количество аварий, сбоев информационно-технологических систем;

время (продолжительность) простоя информационно-технологических систем.

Мониторинг операционного риска осуществляется на регулярной основе путем ежедневного изучения системы индикаторов операционного риска. Руководители структурных подразделений Банка при выявлении изменений индикаторов операционного риска незамедлительно информируют об этом ФЭУ. В случае превышения в отчетном периоде каким-либо из индикаторов операционного риска установленного для него лимита, сотрудник Отдела экономического анализа ФЭУ незамедлительно информирует об этом Правление Банка.

Основным методом минимизации операционного риска, контролируемого на уровне Банка, является разработка организационной структуры, внутренних правил и процедур совершения банковских операций и других сделок таким образом, чтобы исключить (минимизировать) возможность возникновения факторов операционного риска. При этом особое внимание обращается на соблюдение принципов разделения полномочий, порядка утверждения (согласования) и подотчетности по проводимым банковским операциям и другим сделкам.

Для минимизации операционного риска Банк применяет следующие основные инструменты:

разграничение доступа к информации;

разработка защиты от несанкционированного входа в информационную систему;

разработка защиты от выполнения несанкционированных операций средствами информационной системы;

организация контролирующих рабочих мест до исполнения документов;

организация двойного ввода;

настройка и подключение автоматических проверочных процедур для диагностики ошибочных действий;

автоматическое выполнение рутинных повторяющихся действий;

аудит (регистрация и мониторинг) действий пользователей.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению операционным риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля.

Субъектами, осуществляющими контроль, являются Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Отдел экономического анализа ФЭУ, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень операционного риска.

2.5.6. Правовые риски Правовой риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие влияния факторов, указанных в настоящем пункте. Отличительным признаком правового риска от иных банковских рисков является возможность избежать появления опасного для Банка уровня риска при полном соблюдении сторонами банковского процесса действующих законодательных и нормативных актов, внутренних документов и процедур Банка.

Целью управления правовым риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами.

Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков, в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов, которые могут привести к неожиданным потерям.

Возникновение правового риска может быть обусловлено как внутренними, так и внешними причинами.

К внутренним причинам возникновения правового риска относятся:

несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, в том числе по идентификации и изучению клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют клиенты);

несоответствие учредительных и внутренних документов Банка законодательству Российской Федерации, а также неспособность Банка своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;

неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности Банка вследствие действий служащих или органов управления Банка;

нарушение Банком условий договоров;

недостаточная проработка Банком правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.

К внешним причинам возникновения правового риска относятся:

несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства Российской Федерации, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат - обращение Банка в судебные органы для их урегулирования;

нарушения клиентами и контрагентами Банка условий договоров;

возможное нахождение структурных подразделений Банка, его дочерних и зависимых организаций, клиентов и контрагентов под юрисдикцией различных государств.

Для оценки уровня правового риска Банк использует следующие параметры:

возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к Банку;

увеличение (уменьшение) случаев нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе о рекламе, банковской тайне и ограничении монополистической деятельности;

увеличение (уменьшение) числа и размеров выплат денежных средств Банком на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также соотношение числа и размеров судебных исков, по которым произведены выплаты Банком и в пользу Банка;

применение мер воздействия к Банку со стороны органов регулирования и надзора, динамика применения указанных мер воздействия.

В целях минимизации правового риска Банк использует следующие основные методы:

стандартизирует основные банковские операции и сделки (определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);

устанавливает внутренний порядок согласования (визирования) Юридическим отделом заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных;

осуществляет анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;

на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации;

руководитель Правового управления подчиняется непосредственно Председателю правления Банка;

обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Правового управления Банка;

максимальное количество служащих Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур по управлению правовым риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля.

Субъектами, осуществляющими контроль, являются Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Правовое управление, Отдел экономического анализа ФЭУ, а также руководители всех структурных подразделений Банка, решения которых влияют на уровень правового риска.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) Управление репутационным риском необходимо в целях снижения возможных убытков, сохранения и поддержания деловой репутации Банка перед клиентами и контрагентами, акционерами, участниками финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления, банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником которых является Банк.

Возникновение репутационного риска может быть обусловлено как внутренними, так и внешними причинами.

К внутренним причинам возникновения репутационного риска относятся:

несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики;

неисполнение Банком договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами;

отсутствие во внутренних документах Банка механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, акционеров, органов управления и (или) служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора;

неспособность Банка эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) служащими Банка;

недостатки в управлении банковскими рисками, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации;

осуществление Банком рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

недостатки кадровой политики Банка при подборе и расстановке кадров, несоблюдение принципа "Знай своего служащего;

возникновение у Банка конфликта интересов с учредителями (акционерами), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами.

К внешним причинам возникновения репутационного риска относятся:

несоблюдение аффилированными лицами Банка, дочерними и зависимыми организациями, реальными владельцами Банка законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики;

неспособность аффилированных лиц Банка, а также реальных владельцев эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

опубликование негативной информации о Банке или ее служащих, акционерах, членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации.

В целях мониторинга и поддержания репутационного риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском как:

–  –  –

В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы:

постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

осуществляет анализ влияния факторов репутационного риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;

обеспечивает своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

мониторинг деловой репутации акционеров, аффилированных лиц Банка;

контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации;

обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка;

максимальное количество служащих Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень репутационного риска.

Применяемые меры свидетельствуют о низком уровне репутационных рисков ОАО МАБ «Темпбанк».

2.5.8. Стратегический риск Стратегический риск - это вероятность появления у Банка убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности.

Разработка стратегии Банка ведется в соответствии с утвержденной процедурой.

Стратегические планы утверждаются Наблюдательным советом ОАО МАБ «Темпбанк», после одобрения Правлением Банка. В рамках стратегического планирования, в процессе разработки и утверждения стратегии ОАО МАБ «Темпбанк» использует сценарии изменения макроэкономической ситуации, влияния ее на финансовые рынки, разрабатываются сценарии реагирования Банка на возможные угрозы. Контроль стратегического планирования подразумевает анализ работы в области стратегии банковской номенклатуры предоставляемых услуг, рынков, объема лимитов и статей расходов. ОАО МАБ «Темпбанк» осуществляет стратегический надзор за результатами деятельности Банка за определенный период в сравнении с предыдущими и контрольными показателями.

Сам по себе стратегический план периодически корректируется по фактическим данным.

Указанный набор процедур Банк считает достаточным для снижения стратегического риска до приемлемой величины.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии Облигации с ипотечным покрытием кредитной организацией – эмитентом не выпускались.

III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте

3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента

–  –  –

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента Московский коммерческий Банк «Темпбанк» создан по решению учредителей в форме паевого банка (Протокол N1 от 15.12.88 года). Зарегистрирован в Госбанке СССР 24 января 1989 года. В 1991 году в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности от 01.12.1990 г. и Постановлением СМ РСФСР «Об акционерных обществах» от 25.02.1991 г. преобразован учредителями в Московский акционерный банк «Темпбанк» в форме акционерного общества открытого типа.

Срок существования кредитной организации – эмитента с даты ее государственной регистрации свыше 20 лет.

Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента.

Целью создания является ведение банковской деятельности (привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами) в целях получения прибыли.

Основными задачами нашего Банка являются следующее:

расширение спектра банковских услуг для юридических и физических лиц;

• привлечение свободных денежных средств населения для вложения в спектр реальной • экономики;

повышение квалификации банковских работ;

• создание рабочих мест.

• Решением Общего собрания акционеров (протокол №1 от 30.05.1997 г.) наименование организационно-правовой формы приведено в соответствие с действующим законодательством и определено как открытое акционерное общество «Московский акционерный Банк «Темпбанк».

15 октября 1999 года ЦБ РФ зарегистрирован Филиал «Альфа-Темп» открытого акционерного общества «Московский акционерный Банк «Темпбанк» (Филиал «Альфа-Темп» МАБ «Темпбанк»), который начал свою работу с 01 декабря 1999 года.

В ноябре 2000 г. ОАО МАБ «Темпбанк» получил бессрочные лицензии ФКЦБ (ФСФР) на осуществление операций на рынке ценных бумаг (брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и депозитарная деятельность).

10 февраля 2005 года открытое акционерное общество «Московский акционерный Банк «Темпбанк» включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов.

По состоянию на 01.01.2010 года общее количество акционеров Банка составило 2 475, из них: юридические лица составляют 53 акционера, физические лица – 2422.

За двадцать лет работы на рынке банковских услуг, ОАО МАБ «Темпбанк», зарекомендовал себя как стабильное финансовое учреждение, со стабильным финансовым положением, высоким и оперативным качеством обслуживания.

3.1.4. Контактная информация Место нахождения кредитной организации – 109044, г. Москва, ул. Крутицкий вал, д.26, стр.2 эмитента Номер телефона, факса 676-41-41, факс 676-11-78 e-mail: tempbank@col.ru Адрес электронной почты (если имеется) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - http://www.tempbank.ru/ эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента (в случае его наличия):

–  –  –

Срок действия доверенности по 31.12.2010 года руководителя

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента ОКВЭД: 65.12 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал не указывается 3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента ОАО МАБ "Темпбанк" совместную деятельность с другими организациями не ведет.

3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента

В дальнейшем Банк намерен развивать свою деятельность по следующим направлениям:

увеличение уставного капитала Банка • увеличение размера собственных средств;

• увеличение балансовой прибыли, повышение рентабельности капитала и активов;

• увеличение объема привлеченных средств клиентов, как физических, так и юридических лиц;

• рост объемов кредитования стабильных клиентов, в том числе на условиях овердрафта;

• развитие сети дополнительных офисов и филиалов с целью расширения клиентской базы Банка;

• дальнейшее развитие участия Банка в предоставлении брокерских услуг клиентам Банка;

• расширение межбанковских операций;

• увеличение количества услуг, внедрение новых технологий обслуживания Банком своих клиентов;

• развитие системы корреспондентских отношений с международными банками;

• расширение объема операций с ценными бумагами (акции, долговые и прочие ценные бумаги);

• расширение сферы обслуживания клиентов за счет увеличения сети операционных касс и пунктов обмена валюты непосредственно на территориях предприятий клиентов;

Планы в отношении источников будущих доходов:

Преобладающим источником будущих доходов будут являться операции Банка по расчетнокассовому обслуживанию клиентов, в том числе с использованием электронного документооборота, операции кредитования юридических и физических лиц, в том числе, сделки на межбанковском рынке и рынке ценных бумаг.

Банк будет проводить мониторинг процентных ставок и иных условий кредитования корпоративных заемщиков основанных на экономической эффективности кредитных операций и учете рыночной конъюнктуры.

За счет повышения гибкости условий кредитования, учета индивидуальных потребностей клиента повысится конкурентоспособность кредитных продуктов банка. Будет обеспечена доступность кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков.

Для обеспечения потребностей всех категорий клиентов Банка ОАО МАБ «Темпбанк» на сегодняшний день сотрудничает с ведущими Европейскими банками Raiffeisen Zentralbank AG, Deutsche bank AG, Ost-West Handelsbank AG.

Банк будет продолжать активно развивать сотрудничество с банками России, стран СНГ и с иностранными банками.

3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях Наименование Московская межбанковская валютная биржа Роль (место) кредитной организации - эмитента Член организации Функции кредитной организации - эмитента Участие в торгах

Срок участия кредитной организации - эмитента

Дата вступления: 01.03.2001 г., период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации Результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка не зависят от иных членов общества.

Наименование Национальная Фондовая ассоциация Роль (место) кредитной организации - эмитента Член организации Функции кредитной организации - эмитента Участие в ассоциации Срок участия кредитной организации - эмитента Дата вступления: 23.12.2002 г., период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации Результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка не зависят от иных членов общества.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента По состоянию на 01.01.2010 года дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации-эмитента отсутствуют.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал, не предоставляется.

–  –  –

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал, не предоставляется.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал, не предоставляется.

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал, не предоставляется.

4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал, не предоставляется.

4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в ежеквартальном отчете за четвертый квартал, не предоставляется.

4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Банк не проводит политику в области научно-технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований. Расходов в области научно-технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований кредитная организация не имеет.

Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности.

Объектами интеллектуальной собственности ОАО МАБ «Темпбанк» является товарный знак (знак обслуживания), зарегистрированный в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации 16 сентября 2003 года. Свидетельство на товарный знак №255534. Срок действия свидетельства до 25 июня 2012 года.

Основными направлениями использования являются применение товарного знака в рекламе:

- в соответствии со спонсорским договором с ПФК ЦСКА (стационарные щиты 1,2 линейки, баннеры, стенд-флэш интервью, VIP ложи, билеты, сайт и тд.);

- печатные издания;

- наружная реклама и тд.

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора.

Благоприятные макроэкономические условия последних пяти предкризисных лет (2004-2008 годы) обусловили высокие темпы роста основных показателей банковской системы России.

Активы и капитал банковского сектора росли в 1,6-1,7 раза быстрее, чем номинальный объем ВВП страны. Среднегодовой прирост совокупных активов банковской системы составил 38%, капитала – 37%. Капитализация банковского сектора выросла с 5,6% от объема ВВП (2004 год) до 9,1% (2008 год). Отношение активов банковского сектора к ВВП выросло с 42,5% (2004 год) до 67,3% (2008 год). К 01.01.2009 были превышены целевые показатели развития российского банковского сектора, установленные в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года (рост отношения активы/ВВП – до 56-60%, отношения капитал/ВВП – до 7-8%).

Устойчивый экономический рост в предшествующем кризису периоде сопровождался соответствующим увеличением потребностей промышленности и торговли в заемных средствах для поддержания и расширения бизнеса. Рост благосостояния населения, опережающий по темпам промышленный рост, вел к увеличению потребительского спроса на товары и услуги, включая банковские продукты, и, в первую очередь, – кредиты. Доля кредитов населению в активах банковской системы увеличивался ежегодно на 1,3 процентных пункта, с одновременным сокращением доли кредитов юридическим лицам и ростом активности банков на фондовом и валютном рынках. Удельный вес кредитов населению в активах банковской системы увеличился с 7,6% (2004 год) до 14,3% (2008 год), а кредитов юридическим лицам уменьшился с 47,1% (2004 год) до 44,6% (2008 год).

Отношение кредитов, предоставленных банками реальному сектору экономики и физическим лицам, к ВВП выросло с 22,8% (2004 год) до 39,7% (2008 год).

В предкризисные годы банковский сектор РФ демонстрировал высокую прибыльность:

показатель рентабельности банковской системы практически не опускался ниже 3% по активам и 20% по капиталу.

В период с 2004 до 2008 года значительно увеличилось привлечение банками средств с международных рынков капитала путем выпуска еврооблигаций, выхода на публичные рынки акционерного капитала и привлечения стратегических зарубежных инвесторов. Внешние займы в этот период оставались важным источником фондирования крупных российских банков, за счет чего финансировалось более четверти прироста активов банковского сектора.

Интенсивно наращивали присутствие в российском банковском секторе нерезиденты. Число кредитных организаций, контролируемых нерезидентами, ежегодно увеличивалось на 15%, а суммарная доля контролируемых нерезидентами банков в активах банковской системы к середине 2009 года превысила 17,6%. При этом доля банков, контролируемых государством, в совокупном капитале банковского сектора к 01.07.2009 года составила 47,7%.

Обострение общего кризиса в экономике привело к существенному снижению темпов роста банковского сектора. Глобальный финансовый кризис практически закрыл с 2008 года возможности банков по привлечению кредитов на международном рынке капитала. Обострилась проблема «длинных денег» в экономике. Резко выросла потребность банков во внутренних источниках поддержания ликвидности. Сокращение объемов поступления экспортной выручки и продолжение оттока частного капитала из страны обусловили снижение предложения иностранной валюты на внутреннем рынке. При этом спрос на нее со стороны населения, нефинансовых организаций и банков в условиях высоких девальвационных ожиданий существенно возрос. Эти факторы усиливали давление на национальную валюту и определяли тенденцию к сокращению международных резервов и снижению уровня рублевой ликвидности у кредитных организаций.

В таких условиях банки, в свою очередь, ужесточили условия кредитования клиентов. При этом доступность кредитов резко снизилась. Этому способствовали следующие факторы (отмечаемые Банком России на основании проведенного в июле-августе 2009 года обследования условий кредитования в российских кредитных организациях – крупнейших участниках кредитного рынка): ухудшение финансового положения потенциальных заемщиков, в особенности крупных компаний; переход банков к более консервативной политике управления активами и пассивами; ухудшение условий привлечения банками заемных средств как на внешнем, так и на внутреннем рынках. Банки существенно усилили требования к финансовому состоянию заемщиков и качеству обеспечения, а также сузили спектр категорий заемщиков и направлений кредитования;

ужесточены ценовые условия кредитов (ставки и дополнительные комиссии) и неценовые (максимальные объемы и сроки кредитов).

Для поддержания устойчивости банковской системы Правительством РФ и Банком России совместно разработан и реализуется пакет антикризисных мер. Обеспечено предоставление дополнительной ликвидности банкам через размещение бюджетных средств Минфина и институтов развития на депозитах, выдачу кредитов Банка России под залог и без обеспечения, а также субординированных кредитов. Приняты решения о компенсации убытков банков на рынке МБК и выкупе ипотечных кредитов, а также о выделении при необходимости дополнительных средств на капитализацию банковского сектора. Важным источником пополнения банковской ликвидности стали аукционы по размещению временно свободных средств федерального бюджета на счета в коммерческих банках.

Несмотря на принимаемые правительственные меры, обострение финансового кризиса привело к существенному снижению темпов роста банковского сектора и объемов рынка банковских продуктов в последнем квартале 2008 года и в 2009 году. По итогам 2008 года прирост активов и совокупного капитала банковского сектора снизился по сравнению с 2007 годом в 1,2 раза, кредитов юридическим лицам – в 1,5 раза, кредитов физическим лицам – в 1,6 раза, привлеченных средств юридических лиц – в 2,6 раза, вкладов населения – в 2,5 раза. В 3-ем квартале 2009 года снижение большинства показателей развития банковского сектора продолжилось, в первую очередь, за счет сокращения объемов клиентского бизнеса.

За 8 месяцев 2009 года совокупные активы банковского сектора выросли на 1,1% против роста на 19,4% в аналогичном периоде 2008 года, капитал вырос на 10,1% против16,4% годом ранее.

Существенно снизился прирост кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, – с 26,9% за 8 месяцев 2008 года до 2,4% за 8 месяцев 2009 года. За этот же период портфель кредитов физическим лицам сократился на 8,9% (годом ранее наблюдался рост на 30,9%).

Объем средств, привлекаемых от организаций, вырос на 4,5% (годом ранее наблюдался рост на 20,5%). Снизились темпы прироста вкладов населения: с 15,9% – за 8 месяцев 2008 года до 12,9% – за 8 месяцев 2009 года. Доля вложений в ценные бумаги в активах банков увеличилась с 9,6% до 12%.

Спад производства в условиях кризиса и снижение жизненного уровня населения привели к росту доли просроченных кредитов в 2008 году более чем вдвое.

Еще более высокими темпами росла просроченная задолженность по ипотечным кредитам: за 2008 год она выросла в 15 раз, при росте совокупного ипотечного портфеля на 63%. Высокий уровень прироста просроченной задолженности сохранился в 2009 году. Среднемесячные темпы прироста просроченной задолженности в 1-ом квартале 2009 года почти приблизились к 20%, во 2ом квартале темпы снизились вдвое, а в 3-ем квартале сократились до 7%. Доля просроченной задолженности в 3-ем квартале 2009 года (по предварительным данным Банка России) увеличилась по сравнению с уровнем 3-его квартала 2008 года в 3,7 раза – с 1,3% до 4,8%.

Рост просроченной задолженности вынудил банки значительно увеличивать резервы на возможные потери по ссудам:

в 3 кв. 2009 года резервы достигли 7,6% от ссудной задолженности.

Рентабельность банковского бизнеса на российском рынке по результатам 2008 года снизилась по сравнению с 2007 годом примерно в 1,7 раза: по активам – с 3% до 1,8%, по капиталу

– с 22,7% до 13,3%.

В 2009 года рост количества убыточных банков продолжился – к июню их число увеличилось до 201 ед., а объем убытков по ним более чем вдвое превысил уровень убытков за весь 2008 год.

Значительно снизилась в 1-ом полугодии 2009 года по сравнению с показателем предыдущего года рентабельность активов и капитала банковского сектора: соответственно с 2,9% и 21,4% на 01.07.2008 до 0,5% и 3,6% на 01.07.2009.

С октября 2008 года до сентября 2009 года вследствие критических проблем с ликвидностью или нарушения нормативов более 50 банков были лишены лицензии или подвергнуты санации.

Предпринятые действия Правительства РФ и Банка России позволили избежать возникновения системного банковского кризиса, обеспечили нормальное функционирование платёжной системы страны.

Но общее состояние экономики, отсутствие ощутимого прироста по базовым показателям развития еще не позволяют говорить о выходе страны из кризиса. Свидетельством этому служит продолжавшееся в 2009 году снижение инвестиций в основные средства, падение доходов предприятий и реальных доходов населения, снижение потребительского спроса.

Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе.

Результаты деятельности ОАО МАБ «Темпбанк» за последние 5 завершенных финансовых лет с 2005 года по 2010 год, характеризуется стабильными основными показателями, что позволяет сделать вывод о работе кредитной организации - эмитента в соответствии с основными тенденциями развития банковского сектора.

На основании письма Центрального Банка Российской Федерации от 12.08.2008 года №51ДСП в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 №2005-У «Об оценке экономического положения банков» ОАО МАБ «Темпбанк» отнесен ко 2-ой классификационной группе.

Валюта баланса по состоянию на 01.01.2010 года составила 11 863 млн. рублей, что превышает показатель 2005 года на 437%.

Чистая прибыль по итогам работы Банка за 2009 году составила 26 млн. рублей.

Собственные средства (капитал) Банка с 01.01.2006 увеличились на 195% и на дату завершения 2009 финансового года составили 536 млн. рублей.

За последние пять лет доходы банка выросли на 328%, и на 01.01 2010 года их сумма составила 4 713 млн. рублей.

Основными направлениями деятельности Банка остается увеличение объема и доходности кредитного портфеля, расширение спектра кредитных услуг для клиентов, привлечение в Банк на расчетно-кассовое обслуживание новых предприятий и организаций, расширение спектра предлагаемых банковских продуктов и услуг, а также увеличение пассивов за счет привлечения свободных денежных средств клиентов.

В 2009 году Банк активно развивался, по состоянию на отчетную дату открыты новые операционные кассы и зарегистрировано 8 дополнительных офисов для обслуживания клиентов юридических и физических лиц. Дополнительные офисы ОАО МАБ «Темпбанк» располагаются в Москве, в Дмитрове, Серпухове, Костроме и в Орле. Банк и в дальнейшем планируют развитие филиальской сети.

Количество счетов обслуживаемых Банком на 01.01.2010 г. превысило 10 000; количество счетов открытых клиентам - юридическим лицам, не являющихся кредитными организациями составило 4 798, физическим лицам – 5 639 штук.

На 1 октября 2009 года количество банковских карт, эмитированных Банком, составило 1156, количество клиентов 1364.

Благодаря следованию стратегической линии развития ОАО МАБ «Темпбанк» результаты деятельности можно охарактеризовать как положительные.

Взвешенная политика, высокая деловая репутация, 20 летний опыт работы и положительные финансовые показатели Банка свидетельствуют о наличии значительного запаса устойчивости банка перед негативными внешними факторами.

Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.

На сегодняшний день основными конкурентами ОАО МАБ «Темпбанк» на различных сегментах российского финансового рынка являются крупные и средние российские банки и их банковские группы, кредитные организации со 100% иностранным капиталом, а также банки и не банковские кредитные организации, специализирующиеся на осуществлении операций на отдельных сегментах рынка (например, на рынке ипотечного кредитования).

Также конкурентами Банка выступают зарубежные банки, имеющие филиалы и представительства в Москве, привлекающие на кредитное и расчетное обслуживание наиболее надежные российские компании.

За прошедшие годы ОАО МАБ «Темпбанк» зарекомендовал себя как универсальное банковское учреждение с высоким качеством обслуживания как корпоративных клиентов, так и физических лиц.

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.

Основными факторами конкурентоспособности Банка являются:

период работы Банка на рынке банковских услуг 20 лет;

прозрачность банковской деятельности, соблюдение норм и требований законодательства;

стабильные показатели ликвидности и рентабельности;

широкий спектр оказываемых услуг;

высокий профессиональный уровень сотрудников;

наличие филиала, доп.офисов и оперкасс Банка;

удлиненный операционный день, быстрое решение проблем клиентов, доступность топменеджеров.

удобно расположенный офис;

Для повышения конкурентных позиций на рынке и в целях динамического роста основных показателей бизнеса, Банк постоянно проводит работу по формированию новых источников получения прибыли за счет разработки и продвижения новых видов услуг, совершенствования технологий, повышения качества предоставляемых услуг и сервиса обслуживания, укрепление материально-технической базы Банка.

Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации – эмитента Среди общих тенденций развития рынка банковских услуг, наиболее важными для Банка можно назвать:

- высокие темпы роста экономики России в целом, и рынка банковских услуг в частности;

- рост доходов и потребительская активность населения;

- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов Банка

- развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций; укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

- развитие потребительского и ипотечного кредитования.

- предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации эмитента по уменьшению такого влияния Наиболее существенными факторами, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации, можно назвать: экономический спад в одном или нескольких секторах экономики России, а также в мировой экономике в целом, глобальное снижение процентных ставок, ограничение возможности заимствований на внешних кредитных рынках., значительное падение фондового рынка, девальвация национальной валюты, повышение рисков ликвидности и кредитных рисков в банковском секторе, ухудшение макроэкономической ситуации в стране, влияющее на поведение частных вкладчиков.

Для предотвращения и уменьшения негативного влияния упомянутых выше факторов в Банке регулярно осуществляются процедуры мониторинга, контроля, оценки и управления рисками, а также поддерживается в целом сбалансированная структура баланса.

На постоянной основе осуществляется мониторинг изменений ситуации в экономике и банковской системе, проводится анализ рыночной конъюнктуры для адекватного реагирования на возможное развитие негативных явлений.

Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования.

Облигации с ипотечным покрытием Банком не выпускались.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.

Основными позитивными факторами, обеспечивающими возможность сохранения устойчивости бизнеса Банка и его развития, являются:

- Принятие и реализация Правительством РФ и Банком России мер, направленных на стабилизацию ситуации в банковской системе и реальном секторе экономики, а также мер обеспечения гарантий по сбережениям населения.

- Поддержка Банком России и Минфином РФ ликвидности банковской системы.

- Сотрудничество с институтами развития.

- Сохранение в целом высокого спроса предприятий на различные банковские продукты, в первую очередь на кредиты.

- Реализация приоритетных национальных проектов, обеспечивающих повышение жизненного уровня населения.

Т акже для улучшения финансово-экономической деятельности Банка приоритетными являются следующие задачи: наращивание капитала Банка, расширение ресурсной базы, с целью привлечения денежных средств клиентов, увеличение спроса на банковские продукты и услуги, который на прямую зависит от роста доходов населения; совершенствование банковских технологий и систем электронной безопасности, развитие нормативной базы, регулирующей электронные платежи, позволит существенно расширить сферу применения банковских карт, создать филиалы самообслуживания, работающие в круглосуточном режиме; реализация программы проектного финансирования для предприятий малого и среднего бизнеса; увеличение объемов кредитования физических лиц; открытие новых операционных касс и пунктов обмена валют вне Банка; расширение работы на рынке межбанковского кредитования; изучение конъюнктуры рынка банковских услуг, с целью занять нишу недостаточно освоенную конкурентами.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию Мнения членов Правления и Наблюдательного Совета банка по данному вопросу совпадают.

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента

В соответствии с Уставом кредитной организации-эмитента органами управления являются:

1. Общее собрание акционеров;

2. Наблюдательный совет;

3. Коллегиальный исполнительный орган (Правление Банка);

4. Единоличный исполнительный орган (Председатель Правления).

1. Общее собрание акционеров

Компетенция:

1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции, за исключением случаев предусмотренных п.п. 2-5 ст.12 ФЗ "Об акционерных обществах"

2. реорганизация Банка;

3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4. определение количественного состава Наблюдательного совета Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

5. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

6. увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций в случаях, когда в соответствии с действующим законодательством такое решение может быть принято только Общим собрание акционеров;

7. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

8. избрание членов Ревизионной комиссии (ревизора) Банка и досрочное прекращение их полномочий;

9. утверждение аудитора Банка;

10. выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;

11. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года;

12. определение порядка ведения Общего собрания акционеров;

13. избрание членов Счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;

14. дробление и консолидация акций;

15. принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется заинтересованность в случаях, предусмотренных ст. 83 ФЗ "Об акционерных обществах";

16. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных ст.79 ФЗ "Об акционерных обществах";

17. приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных законодательством;

18. принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

19. утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка;

20. образование исполнительных органов Банка, досрочное прекращение их полномочий;

21. решение иных вопросов, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах".

Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительных органов банка.

Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Наблюдательного совету, за исключения вопросов предусмотренных ФЗ «Об акционерных обществах».

2. Наблюдательный Совет Банка

Компетенция:

Наблюдательный совет Банка осуществляет Общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных действующим законодательством и настоящим Уставом к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

Наблюдательный совет Банка действует на основании настоящего Устава и Положения о Наблюдательном совете, утверждаемого Общим собранием акционеров.

К компетенции Наблюдательного совета Банка относится:

1. определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2. созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров Банка, за исключением случаев, предусмотренных п.8 ст.55 ФЗ "Об акционерных обществах";

3. утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;

4. определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании, и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров и отнесенные в соответствии с положениями главы VII ФЗ "Об акционерных обществах" к компетенции Наблюдательного совета Банка;

5. увеличение Уставного капитала Банка путем размещения Банком дополнительных акций в пределах количества и категорий объявленных акций, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством;

6. размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

7. определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

8. приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

9. рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии (ревизору) Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

10. рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

11. использование резервного и иных фондов Банка;

12. утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено действующим законодательством к компетенции Общего собрания акционеров, а также внутренних документов утверждение которых отнесено Уставом и внутренним положением к компетенции исполнительных органов;

13. создание филиалов и открытие представительств Банка;

14. одобрение крупных сделок, в случаях предусмотренных главой X ФЗ "Об акционерных обществах";

15. одобрение сделок, в которых имеется заинтересованность, предусмотренных главой XI ФЗ "Об акционерных обществах";

16. утверждение регистратора Банка и условий договора ним, а также расторжение договора с регистратором;

17. утверждение проспекта эмиссий и отчета об итогах выпуска акций;

18. иные вопросы, предусмотренные ФЗ "Об акционерных обществах" и Уставом Банка.

Вопросы, отнесенные к компетенции Наблюдательного совета Банка, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Банка.

3. Правление Банка - коллегиальный орган управления

Компетенция:

К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка за исключением вопросов отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета, Председателя Правления Банка.

К компетенции Правления Банка относятся, в том числе, следующие вопросы:

1. рассмотрение итогов ревизий, проверок, в том числе аудиторских;

2. утверждение основных условий предоставления кредитов (сроки, процентная ставка, общие условия ответственности и др.) и основных условий привлечения денежных средств юридических и физических лиц (сроки, процентная ставка и др.);

3. утверждение вида и объема информации, содержащей коммерческую тайну Банка, определение порядка работы с такой информацией;

4. утверждение внутренних положений о структурных подразделениях Банка, ежеквартальные отчеты по ценным бумагам, а также иных внутренних документов, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции Общего собрания акционеров, Наблюдательного Совета Банка, Председателя Правления;

5. определение объемов (лимитов) операций филиалов;

6. решение об открытии (закрытии) внутренних структурных подразделений - дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов, а также иных внутренних структурных подразделений, предусмотренных действующим законодательством;

7. решение других вопросов текущей деятельности Банка в пределах своей компетенции, установленной законодательством РФ, настоящим Уставом и внутренним положением об исполнительных органах Банка.

4. Председатель Правления Банка - единоличный орган управления

Компетенция:

К компетенции Председателя Правления относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета и Правления Банка. В том числе к компетенции

Председателя Правления относится:

1. организация деятельности Банка, его подразделений, представительств, филиалов;

2. распоряжение имуществом Банка в пределах, установленных действующим законодательством;

3. прием на работу и увольнение работников Банка;

4. совершение иных действий, в соответствии с действующим законодательством, настоящим

Уставом и внутренним положением об исполнительных органах Банка.

Председатель Правления без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет интересы как в Российской Федерации, так и за ее пределами, совершает сделки от имени Банка, а также обладает другими полномочиями, необходимыми для выполнения возложенных на него функций.

Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации эмитента У кредитной организации-эмитента имеется внутренний документ, устанавливающий правила корпоративного поведения кредитной организации-эмитента – «К одекс корпоративного управления ОА О МА Б «Т емпбанк».

Адрес страницы в сети Интернет www.tempbank.ru Сведения о внесенных за последний отчетный квартал изменениях в устав кредитной организации – эмитента, а также во внутренние документы кредитной организации эмитента, регулирующие деятельность его органов В Устав Банка и во внутренние документы кредитной организации - эмитента, регулирующие деятельность его органов изменения в отчетном квартале не вносились.

Адрес страницы в сети Интернет www.tempbank.ru

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента Персональный состав Наблюдательного совета Банка

Фамилия, имя, отчество, год рождения:

1. Фамилия, имя, отчество: Апанасенко Елена Михайловна Год рождения: 1970 г.

–  –  –

Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: нет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента и количества акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате нет осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:

Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) нет дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента:

Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента и количества акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

Характер любых родственных связей с иными Родственных связей с лицами, входящими лицами, входящими в состав органов управления в состав органов управления кредитной кредитной организации - эмитента и/или органов организации - эмитента и органов контроля финансово-хозяйственной за ее финансово-хозяйственной контроля за деятельностью не имеет.

деятельностью кредитной организации - эмитента.

–  –  –

Сведения об образовании Высшее.

В 1981 году закончил Московский институт инженеров транспорта.

Присвоена квалификация - инженер-математик.

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

–  –  –

Сведения об образовании Высшее.

В 1984 году закончил Военно-инженерный институт им. А.Ф. Можайского. Присвоена квалификация - инженер по радиоэлектронным системам.

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

–  –  –

Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимала.

Совмещений нет.

Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: нет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента и количества акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате нет осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:

Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) нет дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента:

Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента и количества акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

Характер любых родственных связей с иными Родственных связей с лицами, входящими лицами, входящими в состав органов управления в состав органов управления кредитной кредитной организации - эмитента и/или органов организации – эмитента и органов финансово-хозяйственной контроля за ее финансово-хозяйственной контроля за деятельностью не имеет.

деятельностью кредитной организации - эмитента.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг Не привлекался или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти

–  –  –

5. Фамилия, имя, отчество: Зотов Михаил Семенович Год рождения: 1915 г.

Сведения об образовании Высшее.

В ноябре 1935 года закончил Куйбышевский планово-экономический институт.

Присвоена квалификация – экономист.

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

–  –  –

Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: нет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента и количества акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате нет осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:

Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) нет дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента:

Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента и количества акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

Характер любых родственных связей с иными Родственных связей с лицами, входящими лицами, входящими в состав органов управления в состав органов управления кредитной кредитной организации - эмитента и/или органов организации - эмитента и органов контроля финансово-хозяйственной за ее финансово-хозяйственной контроля за деятельностью не имеет.

деятельностью кредитной организации - эмитента.



Pages:   || 2 |
Похожие работы:

«Автономная некоммерческая организация "Центр стратегических оценок и прогнозов"               Гриняев С.Н., Арзуманян Р.В., Акопян А.А., Хлюстов М.В. Информационная война в Сирии. Анализ, оценки, тенденции Москва УДК 355/359+ 327.88 ББК 87.6 Г85 Гриняе...»

«Электронный научно-образовательный журнал ВГСПУ "Грани познания". № 6(40). Август 2015 www.grani.vspu.ru Е.г. сиДороВа (Волгоград) ТРуДНОСТИ КОДИфИКацИИ ГЕОГРафИЧЕСКИХ НазВаНИЙ В РуССКОМ ЯзЫКЕ (на примере слитно-дефисных написа...»

«Эли Хекшер ВЛИЯНИЕ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ НА РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДОХОДА Heckscher Eli The effects of foreign trade on the distribution of income. Ch 2, 4.Введение: Теория торговли Хекшера-Олина В основе теории международной торговл...»

«Международная специализированная выставка "Новые технологии в образовании 2016" г. Сочи.Материалы презентации: "Инновационный подход к модернизации учебных заведений" Введение В настоящее время внедрение инновационных образовательных методик, а также ИКТтехнологий в учебный процесс является приоритетным напр...»

«СОВЕТСКИЕ ФИЛЬМЫ О ЛЮБВИ В начале своего возникновения кинематограф не делился на жанры. Зрители готовы были смотреть любые фильмы, основное значение имел сам процесс движения картинок. Ситуация изменилась лишь в 20-е го...»

«ОБОБЩЕНИЕ БОЕВОГО ОПЫТА И ДОВЕДЕНИЕ ЕГО ДО ВОЙСК КРАСНОЙ АРМИИ И СИЛ ФЛОТА Тяжелые поражения, которые Красная армия потерпела в приграничных сражениях, показали, что важнейшие теоретические положения и требования уставных документов, леж...»

«Социологические исследования, № 8, Август 2009, C. 74-84 АЛКОГОЛИЗМ И ПЬЯНСТВО В РОССИИ. ПУТИ ВЫХОДА ИЗ КРИЗИСНОЙ СИТУАЦИИ Автор: Г. Г. ЗАИГРАЕВ ЗАИГРАЕВ Григорий Григорьевич докт...»

«Rocznik Instytutu Polsko-Rosyjskiego Nr 2 (5) 2013 Наталья Деева Антропоморфная метафора как способ объективации концептов "жизнь" и "ycie" в русском и польском языках В статье рассматриваются антропоморфные метафоры, репрезентирующие образную составляющую русского и польского конц...»

«Д О Г О В О Р № г. Санкт-Петербург ""_ 201_ г. Индивидуальный предприниматель Барышев Егор Сергеевич, действующий на основании свидетельства о государственной регистрации № 316784700051671, выданного "13" января 2016 г. именуемый в дальнейшем "Организатор", с одной стороны, и гражданин(ка) _, с другой стороны именуемый (-ая) в дальнейшем "...»

«Vivaldi-IB_DB98-30079A_R 12/19/2008 11:27 AM Page 1 (1, 1) Серия AQ07R Серия AQ 09R Серия AQ07C Серия AQ 09C Серия AQ12U Серия AQ18U Кондиционер руководство по эксплуатации Удивител...»

«СОЦИАЛЬНЫЕ ИНСТИТУТЫ И ПРОЦЕССЫ Л. Н. Банникова ПОТРЕБЛЕНИЕ КАК ОБЩЕСОЦИОЛОГИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ: ПРЕДМЕТНОЕ ПОЛЕ И ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА Потребление – философско-социологическая категория, аналогичная по уровню абстракции категории производства, тру...»

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Курсовая работа Классификация городского земельного покрытия Научный руководитель Графеева Наталья Генриховна Выполняет Шавкунова Д.Д. 3 курс 27.05.2015 Оглавление Аннотация Введение Описани...»

«s 2006). Процесс рециклирования не предполагает выделения плутония. Hiruo E., Horner D. DOE might need months to develop GNEP program plan // Nuclear Fuels. — 2006. — Feb. 27. Department of Energy Announces New Nuclear Initiative. Бол...»

«Социальное конструирование реальности Трактат по социологии знания Бергер П., Лукман Т. Berger, P. L., Luckmann, T. The Social Construction of Reality. A Treatise on sociology of Knowledge. 1966. Бергер П., Лукман Т. Социальное к...»

«Глава V КОНТАКТ КАК ПОЗНАНИЕ § 1. Дихотомия "естественное—искусственное" и ее роль в проблеме внеземных цивилизаций Познавательный аспект контакта КЦ занимает в известном смысле выделенное поло...»

«ЕГОР ЧЕРЛАК cherlak44@yandex.ru НАДО ЛИ ГОБЛИНУ ЕХАТЬ ДО ДУБЛИНА? предыстория одной известной вспышки Действующие лица: – Тимофей (Тим) – Рита Пролог На сцене мы видим много тетраэдров. Очень много. Среди них есть большие, а есть и по...»

«Naumen Service Desk v.3.8 Руководство по настройке пользовательских отчетов Naumen Service Desk. Руководство по настройке пользовательских отчетов Copyright© 2003-2014, NAUMEN....»

«Зарегистрировано 16 января 2014 г. Банк России _ (указывается наименование регистрирующего органа) _ (подпись уполномоченного лица) (печать регистрирующего органа) ОТЧЕТ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ Закрытое акционерное общество Ипотечный агент АИЖК 2011-1 Жилищные облигации с ипотечным покрытием неко...»

«Электронный архив УГЛТУ УДК 630*182.2 Н.С. Иванова, Е.С.Четкина (Ботанический сад У рО РАН) СТРУКТУРА И ПРОДУКТИВНОСТЬ НИЖНИХ ЯРУСОВ ПРОИЗВОДНЫХ РАСТИТЕЛЬНЫХ СООБЩЕСТВ В ПРИГОРОДНЫХ ЛЕСАХ ЕКАТЕРИНБУРГА Приведены результаты изучения трансформаци...»

«Блок питания переменного тока Инверторная система ACR INV222-6.75 LV РУКОВОДСТВО ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ Блок питания переменного тока ACR INV222-6.75 LV Руководство пользователя Страница 2 (20) Примечания к данному руководс...»

«Васильева Е.Г. Волгоградский государственный университет МЕТОДИКА И ТЕХНИКА КОНКРЕТНОГО СОЦИОЛОГИЧЕСКОГО ИССЛЕДОВАНИЯ РАЗДЕЛ 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ КОНКРЕТНЫХ СОЦИОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ Тема 1. Специфика прикладной социологии как системы социального знания Понятие, структура и уровни совре...»

«ОСОБЕННОСТИ ПРЕДСТАВЛЕНИЙ О БУДУЩЕМ У ЛИЦ СТУДЕНЧЕСКОГО ВОЗРАСТА С.Ю. Жданова Пермский государственный университет, 614990, Пермь, ул. Букирева, 15 Рассматривается проблема представлений о будущем в студенческом возрасте. Показано, что существуют...»

«Вестник ПсковГУ УДК 658.5 Ю. Г. Баринов, Г. В. Баринова ЭВОЛЮЦИЯ МЕТОДОВ РЕШЕНИЯ ПРОБЛЕМ В МЕНЕДЖМЕНТЕ Рассмотрены вопросы решения проблем в современном менеджменте. Показано, что подход к выбору решения определяется типом проблемы. Рассмотрена эволюция подходов к решению проблем. Приведены наиболее эффекти...»

«Руководство по техподдержке Veeam Общая информация В Руководстве по техподдержке подробно описаны услуги, которые оказывает служба поддержки, дана контактная информация и советы по оптимизации общения с целью быстрого получения ответов и решения проблем. На...»

«Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова Физический факультет Государственный астрономический институт имени П.К. Штернберга В.Е.Жаров Основы радиоастрометрии Рекомендовано Учебно-Методическим Объединением по класс...»

«ПО ВОПРОСАМ ОПТОВЫХ ЗАКУПОК ОБРАЩАЕТЕСЬ: +7 (495) 510-27-70 | UPS@TAIPIT.RU | INFO@ZARYAD.PRO Модель Описание Фото Ссылка на сайт АККУМУЛЯТОРНЫЕ БАТАРЕИ ЗАРЯД ДЛЯ ЭЛЕКТРОИНСТРУМЕНТА АККУМУЛЯТОРЫ ЗАРЯД ДЛЯ ИНСТРУМЕНТА MAKI...»

«ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ Государство заинтересовано в том, чтобы его граждане принимали активное участие в улучшении своей жизни, и потому для тех, кто покупает квартиру или, к примеру, оплачивает образование из собственных средств, оно предоставляет определённые льготы в виде возможности пол...»

«Мировые электронные ресурсы Ресурсы "Open Access" Открытый доступ, Open access (OA) — это бесплатный, быстрый, постоянный, полнотекстовый доступ в режиме реального времени к научным и учебным материал...»

«УДК 630*453:595.768.24 (571.1/.5) С.А. Кривец, И.А. Керчев, Э.М. Бисирова, Д.А. Демидко, В.М. Петько, Ю.Н. Баранчиков РАСПРОСТРАНЕНИЕ УССУРИЙСКОГО ПОЛИГРАФА POLYGRAPHUS PROXIMUS BLANDF. (COLEOPTERA, CURCULIONIDAE: SCOLYTINAE) В СИБИРИ Введение. Со времени появления первых со...»








 
2017 www.doc.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - различные документы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.