WWW.DOC.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Различные документы
 

Pages:     | 1 ||

«Bankovn institut vysok kola Praha Katedra bankovnictv a pojiovnictv Organizace vrovch operac v komern bance Bakalsk prce Olesia Lagniuk Autor: Bankovn management Vedouc prce: Doc., ...»

-- [ Страница 2 ] --

Важно заметить, что существенным фактором кредитной политики банка и в то же время, одним из главных условий его финансовой стойкости является уровень кредитных рисков. Поэтому ведущим направлением оптимизации кредитной политики банка для поддержания его стойкости есть повышение эффективности управления кредитными рисками банка. На рынке потребительского кредитования для повышения такой эффективности нужно вести политику предоставления кредитов под обеспечение краткосрочными депозитами [45, с. 137].

В организации проведение банками вышеупомянутых операций важным аспектом должны выделяться возможные риски, главными среди которых являются кредитный, документарный и операционный. Стратегия предотвращения или минимизации таких рисков должна базироваться на использовании дополнительных условий и оговорок, четкому соблюдению правил и условий совершенных сделок, а также, что немало важно, на высоком уровне организации работы персонала с документами [41, с. 88].

О.Ф. Андросова и И.В. Михайлова рассматривают кредитный риск с точки зрения того, что банк с некоторой долей условности частично или в полном объеме может потерять сумму кредита и проценты за использование кредитом или получить доход по инвестированному капиталу вследствие факторов внешнего и внутреннего происхождения [1, с. 22].

В широком понимании кредитный риск это неопределенность в полном и своевременном выполнении заемщиком своих обязательств по условиям кредитного договора. Отношения, складывающиеся в каждом конкретном случае между банком и заемщиком, не повторяются и не могут быть достоверно определены, именно поэтому процесс оценивания кредитных рисков достаточно сложно поддается формализации [44, с. 118].

Для организации кредитных операций очень важно изучать, анализировать и учитывать факторы, влияющие на кредитный риск, поскольку они могут иметь как контролируемый, так и неконтролируемый характер. Контролированными факторами называют такие условия и события, которые непосредственно зависят от решений управленческого характера стороны банка. А к неконтролируемых факторам, как правило, относятся вся совокупность внешних рисков системы банковских рисков, обусловлена объективными обстоятельствами. При этом внешние факторы возникают с причин, не зависящих от деятельности структурных подразделений, отвечающих за организацию кредитных операций, в то время как внутренние, наоборот, обусловлены просчетами ответственного персонала, допущенными непосредственно в процессе организации кредитных операций, в частности при оформлении кредитного договора, оценке кредитоспособности потенциального заемщика, нарушение должностных инструкций или же неточностями и ошибками, определенными внутренними правилами проведения кредитных операций.

Анализируя научную экономическую литературу, можно озвучить следующие позиции ученых.

Достаточно глубоко дынный вопрос был исследован В.А.

Черновым, который говорит о необходимости разделять факторы кредитного риска по степени контролируемости на три группы:

1) Контролируемые регулируемые факторы (характеризируют качество работы коллектива, качество управленческой работы);

2) Условно нерегулируемые или труднорегулируемые (факторы и условия, зависящие в основном от предыстории функционирования анализируемого банка);

3) Неконтролируемые нерегулируемые факторы (к ним относятся факторы и условия, изменить которые не может субъект контроля) [12, с. 156].

На сегодняшний день важно определить, какие же факторы, условия и неблагоприятные обстоятельства непосредственно или же косвенно оказывают влияние на возникновения и рост уровня кредитного риска в организации кредитных операций в коммерческих банках.

В научной литературе рассматриваются разные группы таких определяющих факторов [12, с. 63; 34, с. 105], однако, на наше глубокое убеждение, нужно провести соответствующую их классификацию.

Все кредитные риски коммерческих банков можно разделить на три группы по критерию возможности влияния на них со стороны субъекта:

Во-первых, факторы внешнего характера по отношению к банкам и заемщикам, и не зависящим от них.

Во-вторых, внутрибанковские факторы.

В-третьих, факторы, характерны непосредственно для деятельности заемщика.

Стоит остановиться на рассмотрении более детально второй группы факторов и условий, что, безусловно, является необходимым и обязательным в организации кредитных операций.

Такими факторами являются следующие:

- значительный объем кредитов, предоставленных при осуществлении кредитных операций узкой группе заемщиков или отраслей, то есть непродуманная и рискованная концентрация кредитных операций коммерческих банков в определенном сегменте экономики;

- непродуманное изменение кредитной политики коммерческих банков. В частности в аспекте формирования четкой и ясной системы организации кредитных операций;

- высокий уровень доли кредитов у заемщиков, имеющих определенные финансовые трудности;

- концентрация проведение кредитных операций коммерческих банков в недостаточно изученных, новых и нетрадиционных сферах деятельности;

- рост доли новых заемщиков;

- необоснованное доверие к обеспечению кредитов;

- неудовлетворительный уровень диверсификации кредитного риска;

- высокий уровень негативно классифицируемых активов;

- агрессивное расширение объемов проведения кредитных операций по структуре, строкам, уровню роста или способам расчетов;

- увеличение соотношения кредитов и кредитных обязательств к регулятивному капиталу и к общим активам банка;

- отсутствие адекватной или достаточной информации для анализа и установления параметров кредитного риска;

- недостоверное отображение внутренними рейтингами классификации качества кредитного портфеля;

- просчеты и неточности в методологии расчета резервов по возможным потерям с кредитных операций, например, наличие большого количества исключений с соответствующих процедур и практики осуществления кредитных операций.

Основными факторами кредитных рисков при осуществлении краткосрочного банковского кредитования являются внутрибанковские факторы. Это свидетельствует о том, что при проведении кредитных операций до 1 года существенное значение имеет регулирование кредитных рисков на уровне коммерческих банков, влияющее на эти факторы. Внешние по отношению к банкам и заемщикам факторы являются первоначальными в долгосрочном кредитовании [1, с. 24-25].

Таким образом, в организации кредитных операций, безусловно, нужно учитывать влияние соответствующих факторов на уровень кредитных рисков, что в конечном счете будет значительно способствовать повышению эффективности кредитных операций, предоставит возможность с минимальными потерями выходить с неблагоприятных и кризисных ситуаций в банковской деятельности, обусловливая стабильность функционирования коммерческих банков.

В условиях послекризисного периода в процессе обеспечения стабильного функционирования банковской системы в целом и в организации кредитных операций в коммерческих банках, в частности, существенную роль играет управление кредитными рисками, направленное непосредственно на их минимизацию.

На наш вигляд, для минимизации банками таких рисков необходимо выполнять определенные требования, которые состоят в следующем.

Во-первых, глубокое и детальное изучение бизнес-проектов, предоставленных предприятиями, расчета технико-экономического обоснования того, что предлагаемая к гарантии операция окупит себя.

Во-вторых, оценка финансового состояния клиента-заемщика, которая определяется на основании финансовой отчетности клиента, ознакомления с движением средств по банковским счетам.

В-третьих, определение деловой репутации заемщика.

В-четвертых, необходимое и обязательное юридическое оформление проведенных кредитных операций на основе действующего законодательства.

И наконец, один из наиболее существенных аспектов – оформление обеспечения, в частности ипотеки, поручительства в случае использования гарантии платежа.

В процессе организации кредитных операций, прежде всего, нужно охарактеризовать особенности оценки кредитных рисков. В науке исследуются отдельные проблемные аспекты рассматриваемого вопроса.

1) оценка кредитных рисков осуществляется только лишь одним субъектом кредитных отношений – банком – кредитором, что не способствует формированию объективных представлений об их реальном уровне, как это происходит в случае анализа других рисков, например, ценовых.

При этом так же справедливо обращается внимание, что элементы субъективизма содержит и оценка финансового состояния и моральных качеств заемщика, то есть уровень кредитного риска, связанного с одним и тем же заемщиком, может быть разным в каждом банке [16, с. 24].

2) одной из причин недооценки степени кредитного риска является недостаточность информации о заемщике, поскольку полная кредитная информация, которая свидетельствует, в частности, об уровне платежеспособности заемщика, является единственным наиболее исчерпающим методом оценки степени связанных с ним кредитных рисков.

3) проблемным вопросом остается формирование информационной клиентской базы, содержащей информацию о кредитной истории заемщика, его деловой репутации, состоянии счетов, то есть эта информация, с анализа которой дается соответствующая оценка финансовым возможностям заемщика, остается в большинстве случаев внутрибанковской [9, с. 54-56].

В связи с вышеизложенным, можно сказать о достаточно острой проблеме, которая безусловно должна в организации кредитных операций в коммерческих банках находит свое решение. Речь идет об отсутствии единой информационной базы, охватывающей полный перечень банковских клиентов-заемщиков на территории Украины, что значительно утрудняет работу по оценке их кредитоспособности и приводит к увеличению банковских рисков и соответственно возникновению проблемных кредитов. Поэтому предлагается создать информационную базу – Государственный реестр кредитных историй, который будет охватывать всех клиентов – заемщиков в пределах территории Украины, и таким образом способствовать минимизации кредитных рисков в организации кредитных операций в коммерческих банках [20, с. 32].

Как отмечает О.П. Орлюк, с целью снижения рисков невозврата кредитов недобросовестными заемщиками и в соответствии к ст. 6 Закона Украины «О Национальном банке Украины» центральным банком разработана и введена в действие Единая информационная система учета заемщиков (должников), имеющих простроченную задолженность по предоставленных банками кредитам. Участие банков в информационной системе дает возможность значительно снизить кредитные риски, повысить финансовую стойкость. К ЕИС «Реестр заемщиков»

подключаются коммерческие банки, которые совершили сделки с НБУ о предоставлении информационно – справочных услуг с помощью этой системы.

После подключения банк регулярно предоставляет информацию о своих ненадежных клиентах и несет полную ответственность согласно действующему законодательству за достоверность предоставленной информации. При этом с целью обеспечение конфиденциальности все файлы информационного обмена обрабатываются электронными средствами защиты информации, разработанными в НБУ [40, с. 42].

В организации кредитных операций коммерческие банки должны надлежащим образом уделять внимание мониторингу состояния собственной ликвидности в связи с разработкой и введением методов повышения эффективности управления кредитными рисками. Считаем, что эти два актуальных и проблемных вопроса нужно рассматривать совокупно, поскольку проблематика повышения кредитных рисков, особенно в условиях нестабильной финансовой ситуации, влияет на снижения ликвидности банков.

Н.В. Петровская утверждает, что главной причиной развития кризиса ликвидности в отечественных коммерческих банках является рост платжного дефицита в связи с неадекватностью выбранных методов управления ликвидностью банков, состояние и уровень развития финансового рынка и ограничение возможности своевременно и оперативно менять политику управления ликвидностью по отношению к условиям функционирования финансового рынка.

Именно динамика роста активных операций и падение объемов пассивных операций на фоне мирового финансово–экономического кризиса привели к нестабильной ситуации в банковском секторе Украины [42, с. 53].

Мы глубоко убеждены в том, что существует тесная взаимосвязь между непродуманной политикой управления ликвидностью и четко не сформулированной модели организации кредитных операций в коммерческих банках.

Как отмечают специалисты, на сегодняшний день оптимизация управления кредитными рисками в организации кредитных операций в коммерческих банках предусматривает наличие определенных методов повышения эффективности такого управления. В послекризисный период одним из наиболее существенных методов является реструктуризация кредитной задолженности.

Можно назвать следующие возможные варианты снижения кредитных рисков с помощью реструктуризации кредитной задолженности:

1) Предоставления кредитных каникул по основной задолженности с пролонгацией строка действия кредитного договора (в организации кредитных операций такой вариант действий предусматривает возможность предоставления заемщику отсрочки в погашении основного долга с обязательным ежемесячным погашением процентов, при этом конечный строк погашения долга также увеличивается на соответствующее количество месяцев).

К клиентам, по отношению к которым принято решение о реструктуризации / пролонгации кредитных договоров, ответственный работник отделения банка должен проводить ежеквартальный мониторинг финансового состояния заемщика, а также мониторинг заложенного имущества.

2) Изменение графика погашения основного долга (данный вариант предусматривает переход от стандартной формы погашения к аннуитету; переход от аннуитета на стандартный график с предоставлением отсрочки по основной задолженности; пересчет графика погашения основного долга на остаток задолженности).

Изменение схемы погашения по кредитному договору заемщика и другие соответствующие изменения необходимо вносить в существующее программное обеспечение и платежный календарь под контролем сотрудника отделения администрирования и мониторингу кредитов.

3) Снижение процентной ставки по кредитному договору на 1-1,5 % сроком на 12 месяцев – исключительно при дополнительном обеспечении, покрывающем 50% остатка кредитной задолженности.

4) Изменение иностранной валюты кредитной операции на национальную.

Проанализируем ситуацию в Украине по введению такой формы реструктуризации кредитной задолженности коммерческими банками в процессе организации кредитных операций.

В ноябре-декабре 2011 года из 50 коммерческих банков-лидеров по активам возможность перевести валютный кредит предоставляли 40 из них. Приблизительно 28 банков имеют специально разработанные программы конвертации кредита в гривну с стандартными условиями, хотя отдельные условия конкретизировались по каждой категории заемщиков отдельно. Остальные банки не имеют стандартных программ, но готовы обсуждать изменения валюты кредита с заемщиком индивидуально. Что касается номинального размера новых процентных ставок, то они у разных банков колеблются в диапазоне от 13,5% (минимальная номинальная ставка банка «Форум») до 24 % годовых (Пивденкомбанк, Украинский Профессиональный Банк, Укрекэксимбанк). При этом увеличение процентной ставки для заемщика может составить от 1 до 6-7 процентных пунктов. Так, Мегабанк валютные кредиты, выданные до кризиса под 12 % годовых, рефинансирует уже под 19% годовых, Индустриалбанк – под 18% годовых.

Важно отметить тот факт, что схема, по которой рассчитывается новая процентная ставка по кредиту, отличается у разных банков. Некоторые из них предлагают рефинансировать валютный кредит в гривне на условиях действующих в банке новых программ кредитования. Так поступают, к примеру, Укрекэксимбанк, Кредобанк, БТА Банк. В других коммерческих банках установлена стандартная ставка для конвертируемых кредитов (к примеру, БМ Банк, VAB Банк). В некоторых банковских учреждениях новая ставка по кредиту рассчитывается, как старая ставка плюс несколько процентных пунктов. Такую схему используют УкрСиббанк, Укргазбанк и банк «Форум».

Заметим существенный аспект анализируемого вопроса, который состоит в том, что среди программ рефинансирования валютных кредитов можно выделить такие, которые наиболее эффективны в организации кредитных операций. К примеру, Укргазбанк предусматривает повышение процентной ставки при изменении валюты кредита всего на 1 процентный пункт, при этом минимальная ставка составляет 14% годовых. В банке «Форум» старую ставку при смене валюты кредита увеличат на 2 процентных пункта, а для заемщиков Unicredit и УкрСиббанк в первый год после конвертации кредита процентная ставка останется на прежнем уровне. При этом до кризиса кредиты, выданные в долларах США в среднем по рынку коммерческие банки выдавали под 13-14 % годовых, что даже с учетом повышения на 1-2 процентных пункта все равно ниже, чем средние ставки по новым ипотечным кредитам в гривне, которые в ноябре-декабре 2011 года находятся на уровне 17,7-18,7% годовых [73].

По сниженной, регрессивной или плавающей процентной ставке реструктуризация возможна исключительно при установлении на постоянной основе процентной ставки, действующей на момент предоставления кредита, что непосредственно указано в кредитном договоре [18, с. 147-155; 42, с. 54].

В процессе организации кредитных операций существенным и необходимым является контроль со стороны банка за выполнением клиентом–заемщиком условий реструктуризации кредитного договора, особенно это касается сроков, уплаты процентов. В случае нарушения заемщиком условий дополнительного соглашения, подписанного при реструктуризации кредитной задолженности, и его отказе погашать просроченную задолженность юридическая служба банка должна после проведения всех возможных действий по добровольной уплате инициировать процедуры принудительного взыскания средств согласно действующему законодательству.

В связи с этим нами было уже выше указано, что положительным аспектом правовой основы для организации кредитования в коммерческом банке является положения Закона Украины «Об обеспечении требований кредиторов и регистрацию отягощений» [54] об упрошенном внесудебном механизме взыскания заложенного имущества. Согласно ст.ст. 24, 26 Закона взыскание на предмет обеспечительного отягощения совершается не только на основании решения суда, но и на основании исполнительной надписи нотариуса в порядке, установленном законом, или же в внесудебном порядке. Именно внесудебный порядок предполагает право кредитора (взыскателя) выбрать на свое усмотрение среди других способов взыскания на предмет обеспечительного отягощения также и реализацию заложенного имущества на основании исполнительной надписи нотариуса.

Мы считаем, что такое законодательное нововведение является положительной для организации кредитных операций в коммерческом банке. Для взыскания заложенного имущества банку надо предъявить оригинал нотариально заверенного договора и документы, подтверждающие безусловное наличие задолженности и устанавливают нарушения срока исполнения обязательств [63].

В связи с вышеуказанным, приведем пример по оптимизации процесса управления кредитными рисками, в частности в организации кредитных операций (Приложение 6).

Заключение Содержание деятельности коммерческого банка выражается в его сущности, которую определяют следующие факторы: сфера его деятельности; особые функции;

характер производимого им продукта; структура банка.

Кредитные операции являются для коммерческих банков одними из наиболее важных, поскольку с их помощью они имеют возможность получать максимальную прибыль. Такой подход объясняется, прежде всего, стремлением банков увеличить объемы кредитования, предлагая клиентам наиболее диверсифицированный набор кредитных услуг. Более того, непосредственно кредитные операции выступают формой реализации одной из основных функций коммерческих банков – кредитной.

Следует отметить, что в процессе организации кредитных операций понятия банковского кредита, кредитной операции и банковской кредитной услуги имеют тесную содержательную и функциональную взаимосвязь.

Банковские операции имеют определенные общие характеристики, которые выделяются специалистами - финансистами, в частности:

- они носят длительный характер, то есть осуществляются постоянно, как правило, без временных ограничений;

- участники банковских правоотношений находятся в неровном юридическом положении;

- имеют свойство доверительного характера;

- осуществляются по стандартным правилам;

- необходимым является единство правового регулирования как на уровне национального законодательства, так и на уровне локальных актов коммерческих банков.

В организации кредитных операций коммерческим банкам важно соблюдать основные принципы кредитования, такие, как обеспеченность, срочность, возвратность, платность, целевой характер использование заемных средств, а также не нарушать экономические законы движения кредитных ресурсов, среди которых можно назвать следующие: закон возвратности кредита, закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами, закон сохранения ссуженной стоимости, законом, воспроизводящий зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств.

На сегодняшний день условиями эффективной организации кредитных операций в коммерческом банке являются:

1) разработка продуманной и обоснованной кредитной политики;

2) установление границ и механизмов ответственности недобросовестных заемщиков- должников с целью поддержки финансовой стабильности банка;

3) необходимость в формировании новых сегментов рынка банковских услуг и финансовых механизмов их реализации, в частности, использование нового вида производственных финансовых инструментов – кредитных деривативов;

4) активный поиск новых направлений управления кредитными рисками в процессе организации кредитных операций;

5) формирование взаимовыгодных и длительных взаимоотношений между банком и клиентом;

6) введение инновационных перспективных кредитных технологий, связанных с минимальными показателями затрат и рисков при проведении кредитных операций, в частности операций документарного кредитования;

7) осуществление кредитных операций коммерческими банками посредством создания новых защищенных технологий передачи информации в Интернете и разработки интеллектуального программного обеспечения, то есть Интернет-банкинга.

Организационно-экономическое обеспечение кредитных операций в коммерческом банке можно рассматривать двух типов – внешнее и внутреннее.

Внешнее организационно-экономическое обеспечение кредитных операций связано с деятельностью Центрального банка и его влиянием на деятельность коммерческих банков, в то время как внутреннее связано с реализаций одного из наиболее важных условий эффективной организации кредитных операций в коммерческих банках, а именно реализаций кредитной политики, которая формализуется в соответствующих внутрибанковских документах, главными среди которых являются стандарты кредитования и кредитные инструкции. Однако сама по себе кредитная политика еще не гарантирует обеспечение исполнения установленных параметров деятельности банка и запланированного уровня эффективности кредитных операций. Существенное значение имеет организация работы по подбору кадров и управление ими, и также формирование оптимальной функциональной организационной структуры кредитного подразделения коммерческого банка. Согласно действующему законодательству Украины банк обязан иметь структурное подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управления операциями, связанными с кредитованием.

В современных условиях банковской деятельности, кроме организационноэкономического обеспечение организации кредитных операций, важным является также организационно-правовое обеспечение.

Это объясняется тем, что кредитный договор является юридической основой кредитного процесса, поскольку в динамике этапов организации кредитных операций именно кредитным договором юридически оформляется условия, оговорены сторонами – банком и клиентом. Более того, с целью минимизации рисков в процессе осуществления кредитных операций в кредитном договоре следует предусмотреть соответствующие способы обеспечения выполнения обязательства, среди которых наиболее существенными являются поручительство, гарантия, залог, ипотека или же заключение отдельного договора страхования кредитных рисков. На сегодняшний день в банковской практике наиболее перспективными формами организации кредитных отношений банка с заемщиками являются кредитные линии и овердрафт. Кредитная линия предусматривает заключение договора между банком и заемщиком, согласно которого банк обязуется предоставлять клиенту кредит на протяжении определенного срока в пределах установленного лимита, в то время как предоставление кредита в качестве овердрафта обуславливает совершение сделки между банком и клиентом о том, что клиент имеет право в порядке и на условиях, установленных договором, выписывать чеки на общую сумму, превышающую положительный остаток на его счете и в случае отсутствия средств на чековом счете чек должен быть оплачен за счет кредита банка.

Состояние организации кредитных операций в коммерческих банках Украины в современных условиях в первую очередь характеризуется послекризисным периодом.

В связи с системным финансово-экономическим кризисом 2008-2009 г.г. в организации кредитных операций в коммерческих банках Украины под влиянием многих негативных факторов произошло значительное ухудшение качества банковских активов, снижение показателей совершаемых кредитных операций. На сегодняшний день можно говорить о неких особенностях и тенденциях развития банковских кредитных операций в послекризисный период. Во-первых, после финансового кризиса коммерческие банки стремятся возобновить уровень доверия потребителей за счет повышения качества предоставления кредитов в процессе проведения кредитных операций. Во-вторых, динамика роста стоимости депозитов, привлеченных от физических и юридических лиц, была определяющей для смены процентной ставки по кредитам.

Несмотря на то, что кризисные явления в экономической системе достаточно негативно повлияли на финансовую стойкость большинства отечественных предприятий, вследствие чего резко сократилось количество надежных фирмзаемщиков (на фоне падения прибыльности банковских операций), кредитные операции остаются главным видом активных операций коммерческих банков, в который идут наибольшие вложения значительной части заемных банками ресурсов.

Эффективным методом выхода из кризиса для коммерческих банков и повышения своей конкурентоспособности на рынке финансовых услуг является введение прогрессивных интернет-технологий в процессе осуществления кредитных операций в коммерческих банках.

Интернет-банкинг пока что не настолько широко распространен в Украине, однако интерес отечественных коммерческих банков к нему возрастает. К примеру, несколько коммерческих банков предоставляют услуги по Интернет-банкингу, а именно Приватбанк, Райффайзен Банк Аваль, Укрсоцбанк, ПУМБ, VAB BANK.

Проанализировав состояния организации кредитных операций в двух наиболее крупных коммерческих банках Украины – УкрСиббанке и Райффайзен Банк Аваль, мы пришли к выводу об успешной реализации этими банками своей кредитной политики, и в частности условий эффективной организации кредитных операций, проявляющееся в первую очередь в формировании взаимовыгодных и длительных взаимоотношений между банком и клиентами, а также ведению новых прогрессивных информационных технологий, в частности АРМ «РС-Банкинг»

системы StarAccess в УкрСиббанке и системы « Райффайзен Онлайн» в Авале.

Исследуя актуальные вопросы, связанные с организацией кредитных операций в коммерческим банках Украины, важно учитывать и правовую основу такой организации, поскольку несовершенная законодательная база является причиной неоднозначного толкования и применения норм права не только в банковской, но и судебной практике, что крайне негативно влияет на банковскую деятельность в целом.

Кредитные операции, осуществляемые коммерческими банками, обуславливают повышенный риск потерь. Поэтому ведущим направлением оптимизации кредитной политики банка для поддержания его стойкости является повышение эффективности управления кредитными рисками банка, что в первую очередь связано с изучением, анализом и учетом факторов, влияющих на кредитный риск, поскольку они могут иметь как контролируемый, так и неконтролируемый характер. В условиях послекризисного периода в процессе обеспечения стабильного функционирования банковской системы в целом и в организации кредитных операций в коммерческих банках, в частности существенную роль, играет управление кредитными рисками, направленное непосредственно на их минимизацию. На наш вигляд, для минимизации банками таких рисков необходимо выполнять определенные требования, которые состоят в следующем.

Во-первых, глубокое и детальное изучение бизнес-проектов, предоставленных предприятиями, расчета технико-экономического обоснования того, что предлагаемая к гарантии операция окупит себя.

Во-вторых, оценка финансового состояния клиента-заемщика.

В-третьих, определение деловой репутации заемщика.

В-четвертых, необходимое и обязательное юридическое оформление проведенных кредитных операций на основе действующего законодательства.

И наконец, один из наиболее существенных аспектов – оформление обеспечения, в частности ипотеки, поручительства в случае использования гарантии платежа.

На сегодняшний день оптимизация управления кредитными рисками в организации кредитных операций в коммерческих банках предусматривает наличие определенных методов повышения эффективности такого управления, одним из наиболее существенных из которых является реструктуризация кредитной задолженности.

Рассмотрев особенности возникновения кредитных рисков, возможность контроля за их уровнем, мы предложили в приложении 6 собственное виденье методов усовершенствования организации кредитных операций с точки зрения оптимизации управления кредитными рисками.

Список литературы

1. Андросова О.Ф., Михайлова И.В. Факторы формирования кредитных рисков и их последствия для банковской системы Украины в условиях финансового кризиса // Эффективная экономика. – от 9 февраля 2010 года. – С. 22.

2. Бандурка А.М., Глушенко В.В. Деньги и кредит: Учебник. – Харьков: Изд-во Нац. ун-та внутр. дел, 2003. – 480 с. – ISBN 966-610-078-9.

3. Банковское дело. Учебно-методическое пособие. / под ред. С.Л. Роголя.:

БИВШ, 2010. – 178 с.

4. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М., 1997. – 398 с.

5. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М., 2003.

– 592 с.

6. Безклубый И.А. Банковские сделки: гражданско-правовые проблемы:

Монография. – К.: ВПЦ «Киевский университет», 2005. – 278 с. – ISBN 966Береславская О. Факторы курсовой нестабильности в Украине // Вестник НБУ. – 2009. – № 2 (156 ). – С. 10 – 11.

8. Брегеда О. Место банковских услуг в Интернет–пространстве Украины // Вестник НБУ. – 2001. – № 6. – С. 23 -25.

9. Бугель Ю. Основные пути усовершенствования современных методов оценки кредитоспособности заемщика. – 2007. – № 4. – С. 54-56.

10. Бутенко О. Организация регулирования процессов потребительского кредитования в странах Центральной и Восточной Европы // Банковское дело.

– 2007. – № 1. – С. 18-23.

11. Васюренко О. Банковские операции: Учебник. – К.: Знания, КОО, 2000. – 243 с. – ISBN: 966-620-047-3.

12. Витлинский В.В., Пернаровский О.В., Наконечный, Я.С. Кредитный риск коммерческого банка. – К.: Знания, КОО, 2000. – 251 с.-ISBN 966-620-027-9.

13. Деменков М.С. Интернет–технологии при обслуживании клиентов банка // Банковское дело. – 2009. - № 1. – С. 58-65.

14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студ. высш. учеб. завед., обуч. по экон.

спец. / под ред. Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перер. и доп. – Москва: ЮНИТИ, 2003. – 600 с. –ISBN 5-238-00474-5.

15. Дмитренко М.Г., Потлатюк В.С. Кредитования и контроль: Учебно – методический пособник (в схемах и комментариях). – Кондор, 2005. – ISBN966-351-006-4. – 296 с.

16. Гальчинский А. Нынешний финансовый кризис – начало конца. Дальше – новое начало? // Зеркало недели. – 2008. – 18-24 октября. – С. 24.

17. Голодова Ж.Г. Противоречия развития кредитных операций в регионах России: влияния современного кризиса. – Финансы и кредит. – 2010. – № 45.

– С. 17- 23.

18. Гордица Т.М. Пути минимизации ипотечного кредитного риска банковских учреждений в условиях мирового финансового кризиса // Региональная экономика. – 2008. – № 2. – С. 147-155.

19. Грачева М.В. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками // Мировая экономика и международные отношения. – 2002. – № 11.

– С. 39 – 48.

20. Грошева В. Оптимизация правового обеспечения учета и оценки кредитных рисков // Предпринимательство, хозяйство и право. – 2009. – № 4. – С. 30-32.

21. Жукова Н.К. Необходимость и сущность банковского кредитования предприятий в Украине // Вестник Киевского национального университета им. Т. Шевченка. – Серия: Экономика. – 2005. – Вып. 80. – С. 57- 59.

22. Защита финансовой стабильности в Украине в условиях посткризисной экономики: аналитический доклад // под ред. Я.В. Белинской. – К.: НІСД, 2011. – 38 с.

23. Ковалев О.Л. Классификация банковских рисков. Факторы, влияющие на кредитные риски, и подходы к их классификации // Формирование рыночных отношений в Украине. – 2006 – №2 – С.63.

24. Ковзанадзе И. Системные банковские кризисы в условиях финансовой глобализации //Вопросы экономики. – 2002. – № 8. – С. 89-96.

25. Кредиты по секторам экономики в 2011 году // Бюллетень НБУ. – 2012. – № 1.

– С. 28.

26. Кредитные деривативы: купля–продажа кредитных рисков в Украине // Банковская практика за рубежом. – 2006. – № 3 (87). – С. 58.

27. Костюченко О.А. Банковское право Украины: Банковская система.

Национальный банк. Коммерческие банки. Расчеты и кредитование. Рынок ценных бумаг. Национальное валютное законодательство. Банковские системы зарубежных стран: учебник / О.А. Костюченко. – 4 изд. – К.: А.С.К., 2006. – 624 с. – ISBN 966-319-095-7.

28. Кредитование и контроль / под ред. Т.С. Смовженко, Р.Р. Коцовской, В.М.

Крупского, В.С. Химяк. – Л.: ЛБИ НБУ, 2004. – 135 с.

29. Лагутин В.Д. Кредитование: теория и практика. – 3 изд. – К.: Знания, КОО, 2002. – 215 с. – (Вища освіта XXI століття). ISBN 966-620-113-5.

30. Марцын В.С. Приоритетные направления взаимоотношений клиент-банк и особенности их регулирования // Финансы Украины. – 2007. – № 7. – С. 106Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. – М., 1998. – 432 с. – ISBN 5-89645-003-6.

32. Михайлюк Г. Понятия и особенности предоставления банковских услуг с помощью Интернета // Право Украины. – 2010. – № 8. – С. 162-168.

33. Мрочко М.С., Павлов Т.В. Развитие банковских услуг в всемирной сети Интернет // Финансы Украины. – 2001. – С. 131-136.

34. Нидзельская И.А. Кредитные риски и их последствия для банковской системы Украины в условиях углубления финансового кризиса // Финансы Украины. – 2009. – №8. – С. 105-111.

35. Никитюк В. Доверие к клиенту и всесторонняя финансовая поддержка его начинаний – наиболее важные принципы работы Укрсиббанка // Экономист. – 2008. – № 10. – С. 57-59.

36. Новые кредиты// Бюллетень НБУ. – 2011. – № 1. – С. 29- 33.

37. Объемы новых кредитов в 2011 году // Бюллетень НБУ. – 2012. – № 1. – С.

29.

38. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. – М.: Юрист, 1997. – 424 с. – ISBN 5-7975-0020-5.

39. Олещук М. Эволюция становления и прогноз развития рынка банковских услуг Украины // Научный вестник « Демократическое самоуправление». – 2011. – Вып. 7. – С. 1-6.

40. Орлюк О.П. Правовые проблемы организации и деятельности банковской системы Украины. Дис. наук. ст. док. юр. наук. – Х., 2003. – УДК 347.734. – 504 с.

41. Павлишын О.П. введение инновационных технологий кредитования // Региональная экономика. – 2008. – № 3. – С. 84-89.

42. Петровская Н.В. Методы повышения эффективности антикризисного управления кредитными рисками банков // Экономика и государство. – 2009.

– № 11. – С. 53-56.

43. Полевая О. Современноя трактовка экономической сущности банковской услуги // Предпринимательство, хозяйство и право.– 2007. – № 5. – С.173-176.

44. Примостка Л.О. Кредитный риск банка: проблемы оценивания и управления // Финансы Украины. – 2004. - № 8. – С 118- 126.

45. Рогожникова Н.В. Кредитная политика коммерческих банков в условиях кризиса : оценка состояния и динамики // Вестник Университете банковского дела Национального банка Украины. – 2009. – № 3 (6). – С. 135- 137.

46. Сирота А. Кредит как экономическая и правовая категория // Предпринимательство, хозяйство и право. – 2009. – №4. – С. 26 – 29.

47. Требования банков по кредитам, предоставленных в экономику Украины (по целевым вложениям) в 2002-2008 г.г. // Бюллетень НБУ. – 2008. – № 12. – С.

98.

48. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Антидор, 1998. – 380 с. – ISBN 5-900833-01-1.

49. Шарапа О.М. Управление отношениями с клиентами посредством введения CRM – систем как составляющая эффективного ведения бизнеса // Актуальные проблемы экономики. – 2009. – № 7 (97). – С. 175-183.

Электронные источники

50. Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 года № 435 в ред. Закона от 19.01.2012 года: [Электронный доступ]- Режим доступа: Ошибка!

Недопустимый объект гиперссылки.gov.ua/laws/show/

51. Закон Украины « О банках и банковской деятельности » от 7.12.2000 года № 2121 в ред. Закона от 18.12.2011 года: [Электронный доступ]- Режим доступа:

http://zakon1.rada. gov.ua/laws/show/2121-14

52. Закон Украины «О внесении изменений к некоторым законодательным актам Украины по регулированию правоотношений между кредиторами и потребителями финансовых услуг» от 22.09.2011 года № 3795: [Электронный доступ]- Режим доступа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/3795-17

53. Закон Украины «Об ипотеке» от 05.06.2003 № 898 в ред. Закона от 13.01.2012 года: [Электронный доступ]– Режим доступа:

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/

54. Закон Украины «Об обеспечении требований кредиторов и регистрацию отягощений » от 18.11.2003 № 1255 в ред. Закона от 16.10.2011:

[Электронный доступ]- Режим доступа:

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/1255-15

55. Закон Украины «О страховании » от 07.03.1996 № 85/96 в ред. Закона от 09.11.2011 года: [Электронный доступ]- Режим доступа: Ошибка!

Недопустимый объект гиперссылки.

56. Закон Украины «О залоге» от 02.10.1992 № 2654 в ред. Закона от 12.10.2010 года: [Электронный доступ]- Режим доступа:

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/

57. Закон Украины «О защите прав потребителей» от 12.05.1991 года № 1023:

[Электронный доступ]- Режим доступа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/

58. Перечень документов, по которым взыскание производится в бесспорном порядке на основании исполнительной надписи нотариусов, утвержденный постановлением Кабинета Министров Украины от 29.06.99 № 1172:

[Электронный доступ]– Режим доступа:

http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/1172-99-%D0%BF

59. Письмо Национального банка Украины «О предоставлении информации об использовании Интернет–технологий клиентами банков при осуществлении расчетов» от 13.06.2007 года № 25-112/ 1151-6023: [Электронный доступ] – Режим доступа: http://zakon.nau.ua/doc/?uid=1045.8123.0

60. Положение «О кредитовании», утвержденное Постановлением Правления Национального банка Украины от 28.09.1995 года № 246: [Электронный доступ]– Режим доступа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/v0246500-95

61. Положение «О порядке совершения банками операций с векселями в национальной валюте на территории Украины», утвержднное Постановлением Правления Национального банка Украины от 16.12.2002 года № 508 в ред. от 15.08.2011 года: [Электронный доступ]– Режим доступа:

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0174-03

62. Положение «О порядке формирования и использования банками Украины резервов для возмещения возможных затрат по активным банковским операциям», утвержднное Постановлением Правления Национального банка

Украины от 25.01.2012 года № 23: [Электронный доступ]– Режим доступа:

http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z0231-12

63. Порядок совершения нотариальных действий нотариусами Украины, утвержденная наказом Министерства юстиции Украины от 22.02.2012 года № 296/5: [Электронный доступ]– Режим доступа:

http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0282-12/

64. Постановление Правления Национального банка Украины «О признании такими, что утратили силу некоторых постановлений Правления Национального банка Украины» от 18.02.2004 года № 54: [Электронный доступ]– Режим доступа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0296-04

65. Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки. Учебно-методическое пособие. – М.:

МИЭМП, 2010. – 260 с.: [Электронный доступ]– Режим доступа:

http://mirknig.com/knigi/business/1181439484-dengi-kredit-banki.html

66. Просроченные кредиты, предоставленные нефинансовым корпорациям, по видам экономичной деятельности, видами валют и строкам погашения к концу января 2009 года; Просроченные кредиты, предоставленные нефинансовым корпорациям, по видам экономичной деятельности, видами валют и строкам погашения к концу января 2009 года: [Электронный доступ]– Режим доступа: /http://www.bank.gov.ua

67. Пчелинцев Д.А. Организация кредитного процесса и его оптимизация в коммерческом банке. – Автореф.дисс. – Саратов, 2005 г.: [Электронный доступ]– Режим доступа: http://www.dissercat.com/content/organizatsiyakreditnogo-protsessa-i-ego-optimizatsiya -v-kommercheskom-banke

68. Требования банков по кредитам, предоставленных в экономику Украины в 2002 – 2008 г.г.: [Электронный доступ]– Режим доступа:

/http://www.bank.gov.ua

69. Унифицированные правила Международной торговой палатой для гарантий по первому требованию 1992 года: [ Электронный доступ] – Режим доступа:

http: // kdb.dp.ua/doc/gav458.doc

70. Ходак О. CRM – технология взаимодействия с клиентами: [Электронный доступ]– Режим доступа: http: // www.Intalev.ru

71. http://www.ukrsibbank.com

72. http://www.aval.ua

73. http://www.prostobank. ua

–  –  –

2002 42 035 __ 24 463 58,32 17 272 41,8 2003 67 835 161,4 39 563 57,81 28 272 41,68 2004 88 579 130,6 51 207 56,67 37 372 42,19 2005 143 418 161,9 81 274 50,54 62 144 43,33 2006 245 226 170,9 123 783 50,54 121 443 49,46 2007 426 863 174,1 213 798 50,09 213 065 49,91 2008 733 919 171,93 300 132 40,89 433 787 59,11

–  –  –

2003 93,5 58,8 41,2 6,5 50,9 49,1 2004 90,8 59,2 40,8 9,2 43,9 56,1 2005 84,4 60,6 39,4 15,6 35,5 64,5 2006 79,6 56,7 43,3 20,4 26,2 73,8 2007 77,8 56,2 43,8 22,2 28,6 74,4 2008 618317 76,6 50,5 49,5 23,4 25,8 74,2

–  –  –

Просроченные кредиты, предоставленные нефинансовым корпорациям, по видам экономичной деятельности, видами валют и строкам погашения к концу января 2009 года [67]

–  –  –

Zsady pro vypracovn bakalsk prce jsou dle specifikovny v „Metodickch pokynech pro vypracovn bakalsk, resp. diplomov prce na Bankovnm institutu vysok kole v Praze“.

Rozsah grafickch prac: min. 40 stran Seznam odborn literatury: viz bakalsk prce Vedouc bakalsk prce: Doc., Borodina E.M. PhD Datum zadn bakalsk prce: 31.10.2011 Termn odevzdn bakalsk prce: 30.4.2012.

–  –  –

V Praze 30.11.

2011 \ Высокая школа: А/О БАНКОВНИ ИНСТИТУТ ВЫСОКАЯ ШКОЛА Кафедра: Банковского дела и страхования Академический год: 2011/2012

ЗАДАНИЕ НА БАКАЛАВРСКУЮ РАБОТУ

(ПРОЕКТА, ТВОРЧЕСКОЙ РАБОТЫ, ТВОРЧЕСКИХ ДОСТИЖЕНИЙ)

–  –  –

Сущность организации кредитных операций в коммерческом банке Организационно-экономическое и организационно-правовое обеспечение кредитных операций в коммерческом банке Современная практика организации кредитных операций в коммерческих банках Украины

Правила для написания:

Правила по написанию бакалаврской работы изложены в инструкции по написанию бакалаврской или дипломной работы в Банковни институт высокая школа в г.Праге

–  –  –

Перечень специальной литературы: в бакалаврской работе Руководитель дипломной работы: к.э.н., Бородина Елена Даты выдачи задания на бакалаврскую работу: 31. 10. 2011

–  –  –



Pages:     | 1 ||
Похожие работы:

«Москва "Астрель" Санкт Петербург "Астрель СПб" УДК 646.4 ББК 37.279 Б43 Дизайн обложки: Юлия Межова Иллюстрации Анны Попенковой Благодарим журнал DRESS CODE и компанию производителя мужской деловой одежды MANWILL за предоставленные фотографии © Т. Белоусова, 2012 © А. Попенкова, ил., 2012 © ООО "Астрель СПб", 2012 СОДЕРЖАНИЕ До предисловия....»

«%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%% МУХАММАД ШАРИФ ГУЛХАНИЙ ВА УНИНГ „ЗАРБУЛМАСАЛ“ АСАРИ З^АКИДА. М ухаммад Шариф Гулханий XVIII асрнинг охири ва XIX асрнинг биринчи ярмида КУК0Н хоилигида яшаб ижод этган санъаткор шоир ва мо^ир масалчидир. У узбек классик адабиётига Узининг ажойиб лирик шеърларн бил...»

«МОДУЛЬ РАСШИРЕНИЯ АДРЕСНЫХ ЗОН CA-64 ADR ® ca64adr_ru 08/08 Модуль адресных зон CA-64 ADR – это устройство, предназначенное для совместной работы с приемно-контрольными приборами CA-64 и INTEGRA. Он позволяет расширить систему безопасности на максимально 48 зон (в зависимости от типа ПКП), которы...»

«Вісник Харківського національного університету №1046 УДК 159.923.2:615.15-057.87 Профессиональная идентичность как научная категория Гараев А.А. У статті розглядаються теоретичні аспекти дослідження професійної ідентичності, у тому числі різноманітних наукових поглядів й співвідношень поняття ідентичності взагалі. This artic...»

«Федеральный закон от 17.08.1995 N 147-ФЗ (ред. от 25.06.2012) О естественных монополиях Документ предоставлен КонсультантПлюс www.consultant.ru Дата сохранения: 16.10.2012 Федеральный закон от 17.08.1995 N 147-ФЗ Документ предоставлен КонсультантПлюс (ред. от 25.06.20...»

«1. Планируемые результаты освоения учебного предмета "Изобразительное искусство" Программа обеспечивает достижение выпускниками на уровне начального общего образования следующих личностных, метапредметных и предм...»

«ФОЛЬКЛОРИСТИКА УДК 398.8(=511.131) В. Н. Денисов УДМУРТСКИЙ ФОЛЬКЛОР УСТАМИ УРОЖЕНЦЕВ КУКМОРСКОЙ ЗЕМЛИ: К 100-ЛЕТИЮ ПРОВЕДЕНИЯ ФОНОГРАФИЧЕСКИХ ЗАПИСЕЙ ВОЕННОПЛЕННЫХ-УДМУРТОВ В АВСТРО-ВЕНГРИИ Статья посвящена исследованию фонографических записей уд...»

«НАУКА И СОВРЕМЕННОСТЬ – 2011 ство должника. Однако существует и "мировой" способ решения проблемы, когда акционеры корпорации-цели все-таки продают принадлежащие им акции. После этого регистрируется новое акционерное общество и производится обмен долгов корпорации-цели на его акции: кредиторы принимают в счет зад...»

«ВОЗРАСТНЫЕ И ПОЛОВЫЕ ОСОБЕННОСТИ ПСИХИЧЕСКОГО ЗДОРОВЬЯ ДЕТЕЙ 10-11 ЛЕТ Т.М. Параничева1, Е.А. Бабенкова, Е.В. Тюрина ФГНУ Институт возрастной физиологии РАО, Москва В ходе исследования изучены возрастные и половые особенности психического здоровья детей 10-11 лет, раскрыта специфика проявления тревожности у подр...»

«УТВЕРЖДЕН Председателем Правления Банка "Первомайский" (ПАО) А.И. Кулаковой №31-30111-0001 от 20.01.2014 Изменения от 30.11.2016г. №31-30115-0001 Договор комплексного банковского обслуживания физических лиц Банком "Первомайский" (ПАО) Содержа...»

«alm(1)2010_20_03-120.qxp 21/03/2010 0:53 Page 92 ВОЗРАСТНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ ТИПОВ ТЕЛОСЛОЖЕНИЯ ШКОЛЬНИКОВ Р.В.Тамбовцева1 Институт возрастной физиологии РАО, Москва Целью настоящего исследования явилось изучение возрастн...»

«Уинфрид Кордуан Что такое йога: некоторые пояснения, основанные на классических источниках Данная статья основана на четырех записях, которые я сделал в своем сетевом дневнике в начале октября 2010 года. Как сразу станет понятно читателю, поводом для э...»

«ОГЛАВЛЕНИЕ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 2. ПРИМЕРНАЯ АДАПТИРОВАННАЯ ОСНОВНАЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ПРОГРАММА НАЧАЛЬНОГО ОБЩЕГО ОБРАЗОВАНИЯ ОБУЧАЮЩИХСЯ С РАССТРОЙСТВАМИ АУТИСТИЧЕСКО...»









 
2017 www.doc.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - различные документы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.